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摘 要：企业金融投资作为新时代消费金融的重要形式之一，对于经济发展具有较大的推动作用。然而，由于在互联网消费金融快速发展的背景下企业金融投资的类型不断丰富，涉及的范围不断扩大，这就导致企业金融投资面临着诸多的金融投资风险，不仅影响到企业自身金融投资的经营利润，同时也不利于整个金融消费市场的良好发展。因此，就企业金融投资常见的风险及控制对策进行分析，以促进企业金融投资的长期稳定发展。
关键词：企业;金融投资;金融风险
中图分类号：F27 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2021）26-0110-03
在经济快速发展的背景下，企业金融投资行业得到了快速的发展。然而，由于发展速度较快，导致企業金融投资行业的管理存在一些显著的问题，比如说企业金融投资的法律制度不够健全、企业金融投资的市场监管主体权责不够明确、企业金融投资的门槛较低等问题。为了改善现阶段企业金融投资行业的现状，本文从企业金融投资常见的传统风险和非传统风险两个方面进行了风险类型的分析，然后从完善用户征信体系，进行用户信用二次审核、用户逾期及时公示，联合追讨欠款三个方面提出了企业金融投资风险控制的对策。
一、企业金融投资行业管理现状
（一）企业金融投资法律制度不健全
在互联网以及现代化信息技术快速发展的背景下，企业金融投资行业得到了快速的发展。然而，由于我国对于企业金融投资行业的法律法规制定较为落后，跟不上互联网消费金融的快速发展，因此在互联网消费金融运营的过程中会存在一些不良分子利用企业金融借贷的漏洞，通过非法手段收纳投资人的资金的问题。
（二）金融市场监管主体权责不明确
目前我国金融市场的监管模式采用“分业经营，分业管理”的形式。但是，随着企业金融行业的发展，企业金融投资涉及到网络借贷、移动支付、电子商务等多个领域，导致企业金融投资的行业界限逐渐淡化，如果企业依旧采用先前的分业管理模式，就将无法适应混合经营模式下的互联网消费金融管理。除此以外，由于没有独立的金融管理机构，以及相应的法律法规对于企业金融投资的监管内容以及监管主体的权责进行划分，这就导致在进行企业金融投资管理时，各监管方在权属不明确以及自身利益纠纷下出现相互推诿、相互推辞的现象。
（三）企业金融投资门槛低存在风险隐患
现阶段，由于企业金融行业门槛较低，导致一些没有金融借贷牌照的公司进入到企业金融投资行业中，使得企业金融行业的信贷环境遭到破坏、信贷的声誉持续下降。此外，企业金融投资准门槛较低将可能导致两个方面的风险隐患：第一个方面是，由于银行的加入，使得原有金融借贷公司的客户的整体层次有所下降，客户质量越来越差，企业金融的不良借贷行为时有发生，极大地增加了企业金融投资的风险。第二个方面是，在企业金融借贷领域保持开放的状态下，很多没有金融贷款牌照的企业进入到企业金融行业中，加大了企业金融行业的竞争，增加了整个行业借贷的风险。
二、企业金融投资常见的风险类型
企业金融投资风险形成的原因可以从传统风险和非传统风险两个方面进行分析，其中最为常见的企业金融投资风险就是传统风险中的信用风险。
（一）传统风险
1.市场风险
市场风险指的是，在企业正常运营的过程中，由于产品价格变化以及市场利率变化而导致的企业收益发生变化的风险。由于受到产品价格以及市场利率的影响，对于一些涉及到国际交易的金融机构而言，将会直接影响到企业的经济收益。因此，为了降低来自产品价格变化以及市场汇率变化的影响，一些电商企业比如说京东、天猫、淘宝，就会通过建立仓储系统来应对一些特殊的日期造成的产品价格波动较大导致的风险，比如说每年的双十一和双十二等购物节日。
2.信用风险
信用风险是企业金融投资中最常见的一种金融风险，这种金融风险的产生主要是由于客户信用等级评价的不准确，或者是企业的消费者征信信息收集不全，从而导致客户不良借贷行为和拖欠借贷资金行为的发生。信用风险产生的主要原因可以从两个方面进行阐述。一方面是主观原因，主要是由于客户在借贷之后由于自身的道德问题不想归还欠款;另一方面是客观原因，可能是借贷的用户在短时间内失去了偿还借贷的能力，从而导致不良借贷行为的发生。对于信用风险而言，客观原因可以通过信用评估进行解决，而主观原因的解决就显得十分困难。由于可能会存在消费者伪装消费数据，有意骗取借贷金额的行为，因此信用风险是当前企业金融投资最主要的金融风险类型。
3.流动性风险
流动性风险的产生指的是企业金融投资企业自身由于资金来源的渠道丢失，或者由于资金来源成本不断增加，从而无法实现金融企业利润的增长而导致的一种金融风险。因此，从这一角度来看，流动性风险产生的原因可以分为两个方面，其一是由于企业资金链断缺而导致的流动性风险，其二是由于企业获取流动资金的成本过高，或者到期无法支付贷款金额而导致的流动性风险。除了以上两方面原因外，流动性风险的产生还涉及到多方面的因素，比如说，按照每期还款回笼资金的办法，也会导致企业在某一时间段的流动资金缺乏，导致流动性风险发生。一旦企业发生流动性风险，不但无法实现企业的盈利，甚至会使企业面临倒闭的可能。
4.操作性风险
操作性风险更加倾向于企业监管、市场变化、系统错误而导致的风险，这种风险更多是人为因素产生的。比如说上述所提到的系统性风险、信用风险均属于操作性风险的范畴。除此以外，操作性风险还包括监管风险、法律风险和人为失误三类。其中，监管风险是指在缺乏企业金融投资监管的情况下，将会导致金融市场内各种违规借贷行为的发生，严重影响企业金融借贷的声誉和质量。法律风险指的是由于缺乏相应完善的法律体系而导致的风险，由于我国在企业金融投资领域相关的法律法规并不健全，导致法律风险在我国较为明显。人为失误指的是在金融借贷的过程中由于工作人员工作失误而导致的消费金融风险，比如说工作人员登记错消费者信息，或者由于管理不当导致消费者重要信息丢失。这种失误一般可以通过规章制度和操作流程的规范进行避免。 （二）非传统风险
1.硬件软件风险
由于企业金融投资行业的发展需要依托于大数据对于客户的消费数据和消费信息进行分析，而大数据的存储、分析与应用需要依托于硬件和软件平台，一旦硬件和软件平台由于人为因素或者自然因素发生损坏，就将会导致硬件软件风险。除此以外，由于我国的互联网用户数量众多，并且在不断增加，这就会导致用户访问服务器的次数增加，可能会导致系统服务器的崩溃，从而导致硬件软件风险。
2.网络安全风险
由于企业金融投资是依托于互联网进行金融交易的，因此在交易的过程中不可避免地会存在交易信息的披露、网络黑客的攻击，以及钓鱼网站的诱骗等网络不安全因素，这些网络交易不安全因素都是导致企业金融投资产生网络安全问题的主要原因。除了以上情况以外，还可能出现消费者金融借贷平台账户重复的现象。以京东白条和淘宝花呗为例，京东和淘宝都根据客户的消费数据分别给出了10 000元的消费额度，但是两者加起来就远远超出了客户消费的承受能力，从而导致金融风险。
三、企业金融投资风险控制的对策
（一）完善大数据信息技术，提高信息识别效果
在企业金融借贷过程中最为主要的风险就是信用风险，而想要有效规避信用风险，就必须要对用户进行准确的征信信息收集，其中身份认证信息采集是征信信息采集的重要基础。企业可以通过应用其他数据公司合作所提供的外部大数据来准确获取用户的征信信息，比如说可以与央行等多家银行的征信体系进行对接，通过数据共享提高用户身份认证信息采集的精确度。因此，对于现阶段的金融借贷企业而言，必须要重视自身用户征信体系的建设，扩大征信大数据的来源渠道，从而建立一种能够智能识别用户身份认证信息的有效机制，提高用户信息识别的效果，有效规避由于团伙欺骗、机构代办、个人不良借贷等信用风险的发生。
（二）消费信用二次审核，对借贷过程进行网络监测
目前，我国企业金融借贷中不良借贷等行为处罚的法律法规并不健全，这就导致我国的互联网金融环境存在很多风险隐患。为了有效规避企业金融借贷过程中的风险，企业可以通过采用二次审核的形式对于用户的征信信息进行再次审核，以确保征信信息的准确性。虽然二次审核会相应地加大风险防控成本的投入，但这是企业降低信用风险和信贷损失的有效策略。在对于用户认证信息的二次审核时，要重点对于一些在一次系统审核中存在有标记信息的用户进行人工审核。除此以外，企业还可以对于用户借贷后的金融消费、消费习惯、消费行为等信息进行网络监测，通过跟踪监测避免用户资金套现或者不良信贷行为的发生。
（三）及时进行逾期公示，联合追讨欠款
目前企业进行欠款追缴主要以手机、短信或者电话催收等形式为主，虽然对于一些经济收入暂时丢失的用户而言具有显著的成效，但是并不能够避免由于客户主观道德的败坏、信息缺失而导致的不良贷款。因此，企业可以通过对于借贷人信息变更和消费数据的动态监控调整欠款追讨方式以提高欠款回收的效率。比如说，可以通过加强与其他企业的联合，促进征信大数据的完善与即时共享;针对坏账无法收回的现象，可以适当采取联合追账，委托追账的方式。当然，企业还可以在以上措施无法收到显著成效的的情况下，采取适当的客户信息纰漏方式，以增加欠款追讨的几率。
结语
企业金融投资是消费金融市场的重要组成部分，对于企业的发展以及市场经济体制的变革有十分重要的意义。在企业金融投资行业快速发展的背景下，各大型企业必须要重视企业金融投资过程中常见的风险，并通过分析不同的风险类型，采取有效的风险控制对策来将金融投资风险以及金融风险损失降到最低，确保企业金融投资的经营利润;同时，促进企业金融投資行业良好投资环境的形成，实现企业金融投资行业的可持续发展。
参考文献：
[1] 杨一飞.金融投资常见的风险及控制对策分析[J].中国商论，2019，（22）：47-48.
[2] 张章.论企业金融投资常见的风险及控制对策[J].中国商论，2019，（16）：46-47.
[3] 刘琦伟.试论企业金融投资常见的风险及控制对策[J].中国商论，2015，（33）：93-95.
Analysis of Common Risks and Control Countermeasures in Enterprise Financial Investment
YANG Xin-yue
（Northeast Agricultural University， Harbin 150038， China）
Abstract： As one of the important forms of consumer finance in the new era， corporate financial investment has a greater role in promoting economic development. However， in the context of the rapid development of Internet consumer finance， the types of corporate financial investment continue to be enriched， and the scope involved continues to expand. This has caused corporate financial investment to face many financial investment risks， which not only affect the corporate financial investment Operating profit is also not conducive to the good development of the entire financial consumer market. This article analyzes the common risks and control strategies of corporate financial investment， which can promote the long-term stable development of corporate financial investment.
Key words： enterprise; financial investment; risk type
[责任编辑 兴 华]
收稿日期：2021-06-15
作者简介：杨欣跃（1998-），女，学生，从事企业会计管理研究。
关键词：企业;金融投资;金融风险
中图分类号：F27 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2021）26-0110-03
在经济快速发展的背景下，企业金融投资行业得到了快速的发展。然而，由于发展速度较快，导致企業金融投资行业的管理存在一些显著的问题，比如说企业金融投资的法律制度不够健全、企业金融投资的市场监管主体权责不够明确、企业金融投资的门槛较低等问题。为了改善现阶段企业金融投资行业的现状，本文从企业金融投资常见的传统风险和非传统风险两个方面进行了风险类型的分析，然后从完善用户征信体系，进行用户信用二次审核、用户逾期及时公示，联合追讨欠款三个方面提出了企业金融投资风险控制的对策。
一、企业金融投资行业管理现状
（一）企业金融投资法律制度不健全
在互联网以及现代化信息技术快速发展的背景下，企业金融投资行业得到了快速的发展。然而，由于我国对于企业金融投资行业的法律法规制定较为落后，跟不上互联网消费金融的快速发展，因此在互联网消费金融运营的过程中会存在一些不良分子利用企业金融借贷的漏洞，通过非法手段收纳投资人的资金的问题。
（二）金融市场监管主体权责不明确
目前我国金融市场的监管模式采用“分业经营，分业管理”的形式。但是，随着企业金融行业的发展，企业金融投资涉及到网络借贷、移动支付、电子商务等多个领域，导致企业金融投资的行业界限逐渐淡化，如果企业依旧采用先前的分业管理模式，就将无法适应混合经营模式下的互联网消费金融管理。除此以外，由于没有独立的金融管理机构，以及相应的法律法规对于企业金融投资的监管内容以及监管主体的权责进行划分，这就导致在进行企业金融投资管理时，各监管方在权属不明确以及自身利益纠纷下出现相互推诿、相互推辞的现象。
（三）企业金融投资门槛低存在风险隐患
现阶段，由于企业金融行业门槛较低，导致一些没有金融借贷牌照的公司进入到企业金融投资行业中，使得企业金融行业的信贷环境遭到破坏、信贷的声誉持续下降。此外，企业金融投资准门槛较低将可能导致两个方面的风险隐患：第一个方面是，由于银行的加入，使得原有金融借贷公司的客户的整体层次有所下降，客户质量越来越差，企业金融的不良借贷行为时有发生，极大地增加了企业金融投资的风险。第二个方面是，在企业金融借贷领域保持开放的状态下，很多没有金融贷款牌照的企业进入到企业金融行业中，加大了企业金融行业的竞争，增加了整个行业借贷的风险。
二、企业金融投资常见的风险类型
企业金融投资风险形成的原因可以从传统风险和非传统风险两个方面进行分析，其中最为常见的企业金融投资风险就是传统风险中的信用风险。
（一）传统风险
1.市场风险
市场风险指的是，在企业正常运营的过程中，由于产品价格变化以及市场利率变化而导致的企业收益发生变化的风险。由于受到产品价格以及市场利率的影响，对于一些涉及到国际交易的金融机构而言，将会直接影响到企业的经济收益。因此，为了降低来自产品价格变化以及市场汇率变化的影响，一些电商企业比如说京东、天猫、淘宝，就会通过建立仓储系统来应对一些特殊的日期造成的产品价格波动较大导致的风险，比如说每年的双十一和双十二等购物节日。
2.信用风险
信用风险是企业金融投资中最常见的一种金融风险，这种金融风险的产生主要是由于客户信用等级评价的不准确，或者是企业的消费者征信信息收集不全，从而导致客户不良借贷行为和拖欠借贷资金行为的发生。信用风险产生的主要原因可以从两个方面进行阐述。一方面是主观原因，主要是由于客户在借贷之后由于自身的道德问题不想归还欠款;另一方面是客观原因，可能是借贷的用户在短时间内失去了偿还借贷的能力，从而导致不良借贷行为的发生。对于信用风险而言，客观原因可以通过信用评估进行解决，而主观原因的解决就显得十分困难。由于可能会存在消费者伪装消费数据，有意骗取借贷金额的行为，因此信用风险是当前企业金融投资最主要的金融风险类型。
3.流动性风险
流动性风险的产生指的是企业金融投资企业自身由于资金来源的渠道丢失，或者由于资金来源成本不断增加，从而无法实现金融企业利润的增长而导致的一种金融风险。因此，从这一角度来看，流动性风险产生的原因可以分为两个方面，其一是由于企业资金链断缺而导致的流动性风险，其二是由于企业获取流动资金的成本过高，或者到期无法支付贷款金额而导致的流动性风险。除了以上两方面原因外，流动性风险的产生还涉及到多方面的因素，比如说，按照每期还款回笼资金的办法，也会导致企业在某一时间段的流动资金缺乏，导致流动性风险发生。一旦企业发生流动性风险，不但无法实现企业的盈利，甚至会使企业面临倒闭的可能。
4.操作性风险
操作性风险更加倾向于企业监管、市场变化、系统错误而导致的风险，这种风险更多是人为因素产生的。比如说上述所提到的系统性风险、信用风险均属于操作性风险的范畴。除此以外，操作性风险还包括监管风险、法律风险和人为失误三类。其中，监管风险是指在缺乏企业金融投资监管的情况下，将会导致金融市场内各种违规借贷行为的发生，严重影响企业金融借贷的声誉和质量。法律风险指的是由于缺乏相应完善的法律体系而导致的风险，由于我国在企业金融投资领域相关的法律法规并不健全，导致法律风险在我国较为明显。人为失误指的是在金融借贷的过程中由于工作人员工作失误而导致的消费金融风险，比如说工作人员登记错消费者信息，或者由于管理不当导致消费者重要信息丢失。这种失误一般可以通过规章制度和操作流程的规范进行避免。 （二）非传统风险
1.硬件软件风险
由于企业金融投资行业的发展需要依托于大数据对于客户的消费数据和消费信息进行分析，而大数据的存储、分析与应用需要依托于硬件和软件平台，一旦硬件和软件平台由于人为因素或者自然因素发生损坏，就将会导致硬件软件风险。除此以外，由于我国的互联网用户数量众多，并且在不断增加，这就会导致用户访问服务器的次数增加，可能会导致系统服务器的崩溃，从而导致硬件软件风险。
2.网络安全风险
由于企业金融投资是依托于互联网进行金融交易的，因此在交易的过程中不可避免地会存在交易信息的披露、网络黑客的攻击，以及钓鱼网站的诱骗等网络不安全因素，这些网络交易不安全因素都是导致企业金融投资产生网络安全问题的主要原因。除了以上情况以外，还可能出现消费者金融借贷平台账户重复的现象。以京东白条和淘宝花呗为例，京东和淘宝都根据客户的消费数据分别给出了10 000元的消费额度，但是两者加起来就远远超出了客户消费的承受能力，从而导致金融风险。
三、企业金融投资风险控制的对策
（一）完善大数据信息技术，提高信息识别效果
在企业金融借贷过程中最为主要的风险就是信用风险，而想要有效规避信用风险，就必须要对用户进行准确的征信信息收集，其中身份认证信息采集是征信信息采集的重要基础。企业可以通过应用其他数据公司合作所提供的外部大数据来准确获取用户的征信信息，比如说可以与央行等多家银行的征信体系进行对接，通过数据共享提高用户身份认证信息采集的精确度。因此，对于现阶段的金融借贷企业而言，必须要重视自身用户征信体系的建设，扩大征信大数据的来源渠道，从而建立一种能够智能识别用户身份认证信息的有效机制，提高用户信息识别的效果，有效规避由于团伙欺骗、机构代办、个人不良借贷等信用风险的发生。
（二）消费信用二次审核，对借贷过程进行网络监测
目前，我国企业金融借贷中不良借贷等行为处罚的法律法规并不健全，这就导致我国的互联网金融环境存在很多风险隐患。为了有效规避企业金融借贷过程中的风险，企业可以通过采用二次审核的形式对于用户的征信信息进行再次审核，以确保征信信息的准确性。虽然二次审核会相应地加大风险防控成本的投入，但这是企业降低信用风险和信贷损失的有效策略。在对于用户认证信息的二次审核时，要重点对于一些在一次系统审核中存在有标记信息的用户进行人工审核。除此以外，企业还可以对于用户借贷后的金融消费、消费习惯、消费行为等信息进行网络监测，通过跟踪监测避免用户资金套现或者不良信贷行为的发生。
（三）及时进行逾期公示，联合追讨欠款
目前企业进行欠款追缴主要以手机、短信或者电话催收等形式为主，虽然对于一些经济收入暂时丢失的用户而言具有显著的成效，但是并不能够避免由于客户主观道德的败坏、信息缺失而导致的不良贷款。因此，企业可以通过对于借贷人信息变更和消费数据的动态监控调整欠款追讨方式以提高欠款回收的效率。比如说，可以通过加强与其他企业的联合，促进征信大数据的完善与即时共享;针对坏账无法收回的现象，可以适当采取联合追账，委托追账的方式。当然，企业还可以在以上措施无法收到显著成效的的情况下，采取适当的客户信息纰漏方式，以增加欠款追讨的几率。
结语
企业金融投资是消费金融市场的重要组成部分，对于企业的发展以及市场经济体制的变革有十分重要的意义。在企业金融投资行业快速发展的背景下，各大型企业必须要重视企业金融投资过程中常见的风险，并通过分析不同的风险类型，采取有效的风险控制对策来将金融投资风险以及金融风险损失降到最低，确保企业金融投资的经营利润;同时，促进企业金融投資行业良好投资环境的形成，实现企业金融投资行业的可持续发展。
参考文献：
[1] 杨一飞.金融投资常见的风险及控制对策分析[J].中国商论，2019，（22）：47-48.
[2] 张章.论企业金融投资常见的风险及控制对策[J].中国商论，2019，（16）：46-47.
[3] 刘琦伟.试论企业金融投资常见的风险及控制对策[J].中国商论，2015，（33）：93-95.
Analysis of Common Risks and Control Countermeasures in Enterprise Financial Investment
YANG Xin-yue
（Northeast Agricultural University， Harbin 150038， China）
Abstract： As one of the important forms of consumer finance in the new era， corporate financial investment has a greater role in promoting economic development. However， in the context of the rapid development of Internet consumer finance， the types of corporate financial investment continue to be enriched， and the scope involved continues to expand. This has caused corporate financial investment to face many financial investment risks， which not only affect the corporate financial investment Operating profit is also not conducive to the good development of the entire financial consumer market. This article analyzes the common risks and control strategies of corporate financial investment， which can promote the long-term stable development of corporate financial investment.
Key words： enterprise; financial investment; risk type
[责任编辑 兴 华]
收稿日期：2021-06-15
作者简介：杨欣跃（1998-），女，学生，从事企业会计管理研究。