随着我国居民可支配收入水平的持续提高与财富管理观念的不断深入，证券投资基金正在资本市场中扮演起日益关键的角色，基金经理如何科学配置基金资产组合已成为一个重要的现实问题。本文主要就两个问题进行了深入研究:一是绩优基金与对照组基金在对龙头企业股票的配置权重上有何显著差异，以及这一差异会为基金的近两年净值增长率带来何种程度的影响;二是在众多行业龙头企业中，绩优基金更青睐满足何种财务指标特征的公司股票。为对这两个问题进行定量分析，本文在参考诸多相关文献的基础上，建立了两个多元线性回归模型，并分别给出各自模型中被解释变量与解释变量选取的文献支持与主观分析。在实证分析环节，文章综合采用包括但不限于描述性统计、对比分析法、普通最小二乘以及两阶段最小二乘等研究方法，对上述两个问题进行了较为细致的分析，并在得出两个模型的初步回归方程的基础上，进行了一系列计量经济学检验及修正。本文最终给出三条研究结论:第一，配置权重高于30％为绩优基金在大样本下所表现出来的统计学特征，且绩优基金与对照组基金在对龙头企业股票的配置权重上的不同会带来两者在近两年净值增长率上的巨大差异。第二，在偿债能力与营运能力发面表现出色的龙头企业更受绩优基金青睐，模型二的回归结果给予了这两个解释变量正的估计系数，其内在原因在于对正常信用活动以及资源利用效率方面的解释。第三，龙头企业的营运能力与发展能力对绩优基金的业绩影响最大，其中前者可能存在估计系数虚高的问题，但后者的高绝对值存在合理的经济意义解释。最后，本文在总结上述研究成果的基础上，对绩优基金未来的龙头企业股票配置上进行了简短展望，并指出模型二的最终结果存在尚需完善之处，以期后期对相关问题进行更为深入的跟踪研究。