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摘要：家族企业是一个既古老又富有生命力的企业组织形式，可以说家族企业是最早的企业组织，发展到今天还存在并且仍起着重大作用。因此关于我国家族企业的研究，不仅具有理论价值而且也具有重要的实践意义。
关键词：家族企业；发展方向；制度演变
一、何为家族企业
研究家族企业首先要对家族企业进行界定。一般来说，对家族企业界定的主要依据是家族对企业所有权和经营权的控制。但对企业所有权和经营权控制的程度不同，就构成了对家族企业的不同界定。钱德勒认为，家族企业所有权大部分应当由"企业创始者及最亲密的合伙人"所掌握。这里，关于所有权的定义可能过于严格。而叶银华的定义要相对合理一些，家族所控制的股票虽不是大部分，但家族处于控股地位的企业被排除在家族企业之外。叶银华的定义从经营控制权和股权的角度把家族企业看成是一个连续分布的状况，认为从家族全部拥有两权到拥有多数控制权再到临界控制权，都是家族企业。从盖尔西克没有考虑经营控制权的问题，这是有失偏颇的。我认为家族企业应该是指一个家族或数个具有紧密盟友关系的家族拥有全部或家族所控制的持股比率大于临界控制持股比率，并直接或间接参与这家公司的经营控制，而且有能力将这些所有权和控制权合法传于后代的企业组织。
二、中国家族企业现状
企业规模：全国家族企业平均年销售收入为580万元人民币，约合70.7万美元，平均雇工60人。独资、合伙、有限责任公司是中国家族企业的主要注册形式。2001年开始呈现独资与合伙减少，有限责任公司增加的趋势。企业产业分布：中国分布最集中的是制造业38.3%、商业餐饮业21.4%、建筑业5.9%与农业5.6%。
据统计，目前在中国大陆的非公有制经济中，家族式经营的企业至少占到了90%以上，而在江浙等沿海地区比例更高。在这些企业中，既有家庭作坊式企业或单一业主制企业，同时也有合伙制企业、共有制企业，还有家族成员保持临界控制权的企业集团。
一些民营企业家面对公众和媒体时，一再表示自己的企业是现代化股份制企业，一再强调淡化家族制，也吸收现代企业先进的管理方式，引进并大胆重用一些高水平的职业经理人，但这些企业关键性高层大多是由家族内部的人员担任。同时，在这些企业的家族内部人员的选择和任用方面，企业主们又非常严格地坚持"惟才是用"原则。 一些企业继承者，他们在主观上和客观上都和他们的前辈有很大的差距，他们在自己的成长的过程中亲眼看到家族经营的弊端，因而要在以后自己的经营中规避弊端。家族式民营企业，经济学家对此褒贬不一。否定方的依据是中国企业的家族制存在严重弊端，不符合现代企业国际化的发展方向；肯定方则认为，家族制的管理成本最低而效率又是最高的。
三、中国家族企业未来发展方向
（一）中国家族企业演进的目标模式是现代家族企业制度
1、中国家族企业向现代家族企业制度演变原因
现在对家族企业的演进目标有几种不同的观点。第一种观点认为，家族企业是传统的企业制度，应根据市场经济的要求向现代企业制度演进；第二种观点认为，在企业创业期，传统家族企业制度是合理的，但是当企业发展到一定规模，企业制度就应向现代企业制度转变；第三种观点认为，家族企业有其存在的必然性，不一定向现代企业制度转变。在我国，由于路径依赖的作用，家族企业的制度演进必然受到我国的正式、非正式制度的约束，将现代企业制度作为我国家族企业制度演进的目标模式是不可行的。家族企业是一种普遍存在的企业制度，与企业发展规模无关，这又否定了第二种观点。实际上正如第三种观点所认为的那样，家族企业有其存在的必然性，不一定要向现代企业制度转变，而是应该将家族制和现代企业制度有机结合，建立现代家族企业制度，将现代企业制度优势与传统家族企业制度优势结合，才是我国家族企业演进的目标模式。
2、现代家族企业制度是中国家族企业制度演进的目标模式
现代家族企业制度既不全盘否认传统家族企业，又不全盘接受现代企业制度，是将传统家族企业和现代企业制度两者优势相结合的企业制度形式。
（1）现代家族企业保留了家族企业的优势。家族制存在许多其他企业制度形式所没有的制度优势，因此在家族企业进行制度演进的过程中，放弃家族制是错误的。我国家族企业的制度演进必须向现代家族企业制度演进，该企业制度保留了家族制的制度优势。
（2）现代家族企业结合现代企业制度的特征，克服了传统家族企业的弊端。现代企业制度要求产权清晰，所有权和经营权相分离，建立科学的企业治理结构。结合了现代企业制度优势的现代家族企业制度，将有助于克服传统家族企业存在的弊端。纯家族企业无论在股权方面、两权分离方面，还是企业治理结构方面都相对封闭，这种封闭性决定了纯家族企业长不大，并且在竞争中缺乏竞争力。现代家族企业制度实现了所有权和经营权在一定程度上的分离，引进外部管理，并在此基础上进行股权稀释，建立合理的企业治理结构。但同时现代家族企业制度在吸收现代企业制度优势的时候，并不抛弃家族制，而是二者良好结合。
（二）中国家族企业向现代家族企业制度演变的建议
第一，职位开放是指家族企业中，部分或全部中、高层管理职位向非家族成员开放。家庭系统依靠血缘、亲情和感情来维系，企业系统则需要相应的规范和制度来约束。在创业阶段，家族成员为了维系家庭生存和发展，以家庭利益为重，在思想上、行动上与家族保持一致，在生产经营中起着积极的作用。
第二，股权开放是指企业产权开放。实际上，家族成员对企业只要能够控股，即使是相对股权该企业的性质都是家族企业。家族企业股权高度集中的股权结构在家族企业创业初期曾极大的促进企业的发展。然而，如果企业的资金来源仅限于家族范围内，就会限制企业的发展。因此，股权开放也是传统家族企业向现代家族企业演进的一个重要内容。
第三，股权的开放必然要求财务的开放。在股权开放的基础上，财务开放是必然结果，因为股权开放之后，企业发展状况不仅关系家族利益，而且关系到其他股东的利益。因此股权开放的结果必然是财务开放。
四、结语
家族制广泛存在的合理性是不容怀疑的，尤其是在中国市场经济和社会改革的初级阶段。我们应该引导家族企业向合理的企业制度转变，使家族企业在市场经济中为有更大的发展，做出更大的贡献。
参考文献：
[1]克林·盖尔西克.家族企业的繁衍--家族企业的生命周期[M].北京:经济日报出版社,1998.
[2]郭跃进.家族企业经营管理[M].北京:经济管理出版社,2003.
[3]余慧芬.中国家族企业成长的多维分析[M].北京:中国经济出版社,2006.
[4]付文阁.中国家族企业面临的紧要问题[M].北京:经济日报出版社,2004.
[5]姚贤涛,王连娟.中国家族企业:现状、问题与对策[M].北京:企业管理出版社,2002.
[6]王学义.家族财富[M].成都:四川科技出版社,1999.
[7]叶银华,家族控股集团、核心企业与报酬互动之研究[J].管理評论,1999,(5).
[8]刘京菊,金海平.家文化背景下的家族化企业[J].经济论坛,2004,(1).
[9]苏启林,郑海天.中美家族企业比较[J].时事资料手册,2004,(1).
作者简介：刘栗池（1983-），女，辽宁抚顺市人，云南财经大学工商管理学院企业管理专业2009级硕士研究生，研究方向：主要从事公司财务及公司治理；陈昆玉（1973-），男，汉族，昆明人，管理学博士，博士后，云南财经大学工商管理学院教授，主要研究方向为公司财务及公司治理。
关键词：家族企业；发展方向；制度演变
一、何为家族企业
研究家族企业首先要对家族企业进行界定。一般来说，对家族企业界定的主要依据是家族对企业所有权和经营权的控制。但对企业所有权和经营权控制的程度不同，就构成了对家族企业的不同界定。钱德勒认为，家族企业所有权大部分应当由"企业创始者及最亲密的合伙人"所掌握。这里，关于所有权的定义可能过于严格。而叶银华的定义要相对合理一些，家族所控制的股票虽不是大部分，但家族处于控股地位的企业被排除在家族企业之外。叶银华的定义从经营控制权和股权的角度把家族企业看成是一个连续分布的状况，认为从家族全部拥有两权到拥有多数控制权再到临界控制权，都是家族企业。从盖尔西克没有考虑经营控制权的问题，这是有失偏颇的。我认为家族企业应该是指一个家族或数个具有紧密盟友关系的家族拥有全部或家族所控制的持股比率大于临界控制持股比率，并直接或间接参与这家公司的经营控制，而且有能力将这些所有权和控制权合法传于后代的企业组织。
二、中国家族企业现状
企业规模：全国家族企业平均年销售收入为580万元人民币，约合70.7万美元，平均雇工60人。独资、合伙、有限责任公司是中国家族企业的主要注册形式。2001年开始呈现独资与合伙减少，有限责任公司增加的趋势。企业产业分布：中国分布最集中的是制造业38.3%、商业餐饮业21.4%、建筑业5.9%与农业5.6%。
据统计，目前在中国大陆的非公有制经济中，家族式经营的企业至少占到了90%以上，而在江浙等沿海地区比例更高。在这些企业中，既有家庭作坊式企业或单一业主制企业，同时也有合伙制企业、共有制企业，还有家族成员保持临界控制权的企业集团。
一些民营企业家面对公众和媒体时，一再表示自己的企业是现代化股份制企业，一再强调淡化家族制，也吸收现代企业先进的管理方式，引进并大胆重用一些高水平的职业经理人，但这些企业关键性高层大多是由家族内部的人员担任。同时，在这些企业的家族内部人员的选择和任用方面，企业主们又非常严格地坚持"惟才是用"原则。 一些企业继承者，他们在主观上和客观上都和他们的前辈有很大的差距，他们在自己的成长的过程中亲眼看到家族经营的弊端，因而要在以后自己的经营中规避弊端。家族式民营企业，经济学家对此褒贬不一。否定方的依据是中国企业的家族制存在严重弊端，不符合现代企业国际化的发展方向；肯定方则认为，家族制的管理成本最低而效率又是最高的。
三、中国家族企业未来发展方向
（一）中国家族企业演进的目标模式是现代家族企业制度
1、中国家族企业向现代家族企业制度演变原因
现在对家族企业的演进目标有几种不同的观点。第一种观点认为，家族企业是传统的企业制度，应根据市场经济的要求向现代企业制度演进；第二种观点认为，在企业创业期，传统家族企业制度是合理的，但是当企业发展到一定规模，企业制度就应向现代企业制度转变；第三种观点认为，家族企业有其存在的必然性，不一定向现代企业制度转变。在我国，由于路径依赖的作用，家族企业的制度演进必然受到我国的正式、非正式制度的约束，将现代企业制度作为我国家族企业制度演进的目标模式是不可行的。家族企业是一种普遍存在的企业制度，与企业发展规模无关，这又否定了第二种观点。实际上正如第三种观点所认为的那样，家族企业有其存在的必然性，不一定要向现代企业制度转变，而是应该将家族制和现代企业制度有机结合，建立现代家族企业制度，将现代企业制度优势与传统家族企业制度优势结合，才是我国家族企业演进的目标模式。
2、现代家族企业制度是中国家族企业制度演进的目标模式
现代家族企业制度既不全盘否认传统家族企业，又不全盘接受现代企业制度，是将传统家族企业和现代企业制度两者优势相结合的企业制度形式。
（1）现代家族企业保留了家族企业的优势。家族制存在许多其他企业制度形式所没有的制度优势，因此在家族企业进行制度演进的过程中，放弃家族制是错误的。我国家族企业的制度演进必须向现代家族企业制度演进，该企业制度保留了家族制的制度优势。
（2）现代家族企业结合现代企业制度的特征，克服了传统家族企业的弊端。现代企业制度要求产权清晰，所有权和经营权相分离，建立科学的企业治理结构。结合了现代企业制度优势的现代家族企业制度，将有助于克服传统家族企业存在的弊端。纯家族企业无论在股权方面、两权分离方面，还是企业治理结构方面都相对封闭，这种封闭性决定了纯家族企业长不大，并且在竞争中缺乏竞争力。现代家族企业制度实现了所有权和经营权在一定程度上的分离，引进外部管理，并在此基础上进行股权稀释，建立合理的企业治理结构。但同时现代家族企业制度在吸收现代企业制度优势的时候，并不抛弃家族制，而是二者良好结合。
（二）中国家族企业向现代家族企业制度演变的建议
第一，职位开放是指家族企业中，部分或全部中、高层管理职位向非家族成员开放。家庭系统依靠血缘、亲情和感情来维系，企业系统则需要相应的规范和制度来约束。在创业阶段，家族成员为了维系家庭生存和发展，以家庭利益为重，在思想上、行动上与家族保持一致，在生产经营中起着积极的作用。
第二，股权开放是指企业产权开放。实际上，家族成员对企业只要能够控股，即使是相对股权该企业的性质都是家族企业。家族企业股权高度集中的股权结构在家族企业创业初期曾极大的促进企业的发展。然而，如果企业的资金来源仅限于家族范围内，就会限制企业的发展。因此，股权开放也是传统家族企业向现代家族企业演进的一个重要内容。
第三，股权的开放必然要求财务的开放。在股权开放的基础上，财务开放是必然结果，因为股权开放之后，企业发展状况不仅关系家族利益，而且关系到其他股东的利益。因此股权开放的结果必然是财务开放。
四、结语
家族制广泛存在的合理性是不容怀疑的，尤其是在中国市场经济和社会改革的初级阶段。我们应该引导家族企业向合理的企业制度转变，使家族企业在市场经济中为有更大的发展，做出更大的贡献。
参考文献：
[1]克林·盖尔西克.家族企业的繁衍--家族企业的生命周期[M].北京:经济日报出版社,1998.
[2]郭跃进.家族企业经营管理[M].北京:经济管理出版社,2003.
[3]余慧芬.中国家族企业成长的多维分析[M].北京:中国经济出版社,2006.
[4]付文阁.中国家族企业面临的紧要问题[M].北京:经济日报出版社,2004.
[5]姚贤涛,王连娟.中国家族企业:现状、问题与对策[M].北京:企业管理出版社,2002.
[6]王学义.家族财富[M].成都:四川科技出版社,1999.
[7]叶银华,家族控股集团、核心企业与报酬互动之研究[J].管理評论,1999,(5).
[8]刘京菊,金海平.家文化背景下的家族化企业[J].经济论坛,2004,(1).
[9]苏启林,郑海天.中美家族企业比较[J].时事资料手册,2004,(1).
作者简介：刘栗池（1983-），女，辽宁抚顺市人，云南财经大学工商管理学院企业管理专业2009级硕士研究生，研究方向：主要从事公司财务及公司治理；陈昆玉（1973-），男，汉族，昆明人，管理学博士，博士后，云南财经大学工商管理学院教授，主要研究方向为公司财务及公司治理。