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摘 要：新疆少数民族企业在吸纳富余劳动力就业、增加农牧民收入、改善民生，维护新疆社会稳定和长治久安等方面发挥着不可替代的作用。但是，新疆少数民族企业在生产经营活动中普遍面临融资难的问题。本文以破解新疆少数民族企业的融资困境问题，促进社会和谐稳定为主线，解析了造成少数民族企业融资困境的原因，并在此基础上提出了若干破解少数民族融资困境的可选路径。
关键词：少数民族 企业 融资问题
随着国家对新疆经济发展的关注和支持资金政策的不断落实，新疆的民族企业得到了较好的发展环境。民族企业的经营项目和经营范围不断多样化，同时促进新疆经济发展做出了不可估量的贡献。但民族企业发展政策、民族企业经营特点和管理模式等方面的原因，使中民族企业融资环境没有得到彻底改善。所以，采取有效措施，改善民族企业融资困境是非常有必要的，也是有利于促进中小企业的发展。
一、新疆少数民族企业融资中存在的主要问题
1、少数民族企业内部融资能力差
内部融资主要是指企业的自有资金和在生产经营过程中的资金积累部分。新疆少数民族企业大多是个人所有制或合伙制的中小微企业。由于目前新疆经济发展仍然相对落后，拥有较高收入的个人特别是拥有较高收入的少数民族个人较少，少数民族企业个人资本的拥有量少。根据有关资料显示，2014年新疆城镇居民人均可支配收入为22160元，在全国31省区市里排在倒数第三位。2014年新疆农村居民人均纯收入达8296元，低于全国农村居民人均纯收入1596元。因此，新疆很多少数民族企业从一开始创立就面临资金短缺以及及时还债问题，使其不得不考虑资金分配中的留利与自我积累，企业生产设备折旧以及机器设备的更新与改造，自有资金来源的有限无法支持企业的快速发展与做大做强。
2、大多数少数民族企业达不到金融机构的授信条件
新疆大多数少数民族企业都具有成立时间较短、规模较小、有形资产偏少、抵御风险的能力很差等特点，加之经营活动的不确定性，可用于抵押的有固定资产少，抵押担保率低，经济效益低，竞争能力弱、经营风险很大、其倒闭率很高。新疆大多数少数民族企业属于中小微企业，而且许多少数民族企业是采用家族式管理模式，企业的生产销售、利润的分配都没有计划、企业财务管理制度不完善，财务信息不透明，这些大大增加了商业银行等金融机构了解其生产销售真是情况的难度，影响其银行融资。另外，新疆很多少数民族企业人员素质底下，粗放经营，技术创新能力不足，产品技术含量低易模仿，市场化竞争力不强。先进技术和人才的缺位导致新疆少数民族企业大多集中于加工工业和餐馆服务业等传统的劳动密集型产业，产品多数停留在简单模仿水平，质量难以得到保证和提高。还有本土高层次人才缺乏，严重的人才流失导致能为新疆少数民族企业所用的人才更少，进一步导致企业技术研究与创新的能力薄弱。因而，新疆大多数少数民族企业达不到金融机构特别是商业银行的授信条件。按照市场经济的客观规律，金融机构特别是商业银行以利润最大化为自己的经营目标。由于上市公司和大企业大集团的信贷资金风险及成本较低，其财务管理制度比较完善，财务信息透明，且往往还能派生大量的中间业务，因此，它们自然就成为商业银行等金融机构优先发放贷款的首先目标。
3、少数民族企业资本市场融资乏力
目前我国及新疆已初步形成多层次资本市场体系。资本市场提供的融资方式和投资风险共担、利益共享的机制，是中小微企业在间接融资困难情况下融资的重要平台。作为我区国民经济的重要组成部分，中小微企业通过资本市场不仅能以直接融资的方式获取发展所需要的资金，还可以借力资本市场，对于规范公司治理，加快转型升级，提高企业的核心竞争力，都具有重要意义。但是由于新疆少数民族企业大多是生产经营规模偏小的这种自有资金少、财务管理制度不规范、信息不透明、信用基础薄弱的小产业化经营模式，难以达到直接融资的准入门槛。而少数民族企业同时又成本低廉、方式灵活的各种新兴融资渠道和手段不熟悉，造成了少数民族企业在资本市场上的融资极其乏力。
4、银企信息不对称
一般有些中小微企业存在的财务制度不规范、财务信息不透明、信用程度低等问题让金融机构不能准确的获得这些企业的经营管理信息。因此，金融机构在审查中小微企业的贷款申请时不能清楚的了解相关信息，无法确定这些企业的偿债能力。如果银行向中小微企业发放贷款，那么就必须投入更多的资源去收集和分析企业的财务信用信息，不然很容易出现违约风险。这就让银行增加了贷款成本，贷款风险变得更高了。银行为了避免这些情况出现，只好尽量不中小微企业提供贷款。属于中小微企业的大多数新疆少数民族企业也不例外。另外，新疆大多数少数民族企业处在少数民族人口较多的县市以下乡镇，这些少数民族企业双语兼通的企业领导以及财会人员非常少，这使得企业信息很难准确地反映给银行。当地银行也同样缺少双语兼通的信贷人员，使得银行很难准确地了解少数民族企业真实的情况，严重的信息不对称造成商业银行等金融机构在少数民族企业信贷业务上慎之又慎。
二、改善新疆少数民族企业融资现状的对策建议
1、少数民族企业要调整产业结构和扩大投资领域。新疆少数民族企业在自己的发展过程中取得了一定的成绩，但从产业结构和投资领域上看，还存在产业结构上的失衡和投资领域较集中的情况。如，当前少数民族企业的投资领域主要集中在农业初级产品买卖、 餐饮业和服装业上，而服装业的主要加工基地在内地沿海城市。这种情况大大阻碍了新疆少数民族企业的发展空间，很难实现转变经济发展方式、优化调整产业结构、扩散投资领域的目标。鼓励和推动产业结构调整、投资领域扩散是新疆少数民族企业新的发展机遇，也是保证新疆少数民族企业经济可持续发展的重要战略任务。因此，需要引导少数民族企业把投资领域从农业和低级服务业转向轻工业，生产性服务业来提高自己的附加值，进一步开拓自己的发展空间，提高竞争能力，从而获得金融机构的支持。 2、少数民族企业要提高现代管理和组织能力。新疆少数民族企业要真正建立现代企业管理模式，提高组织能力，必须要进行所有制的改造，要借鉴先进的管理经验，结合自身的情况，改革传统的“家族式”管理模式。要积极应对企业对人才的需求，踊跃录用高素质，高技能的新型人才。要逐步建立起现代企业制度，提高组织能力，减少投资决策失误导致的损失，控制各种风险。要学会投资与现行主营业务以及本公司发展战略之间的整体影响汇总——形成企业常有顾问团，形成一个完善的管理和组织体制。
3、完善企业自身财务制度，提高少数民族企业财务人员的专业水平。新疆少数民族企业应该按照国家规定的会计制度对企业的生产经营的过程和结果进行如实记录，坚决不做假账，提前做好各项预算和决算，使有限的资金配置尽可能达到最优。同时，还应对本企业的财务人员定期进行在财会业务、基本金融知识、强化双语能力和相关法律法规方面进行培训和考试，切实提高他们的综合业务素质，并且要及时准确地对外披露各种真实的会计信息，从而提高财务信息的透明度。
4、新疆少数民族企业在提高信用度和银行建立良好关系的前提下，尽可能拓宽融渠道。众所周知，我区民族企业贷款难、融资难的一大原因就是民族企业信用等级过低，致使银行对新疆少数民族企业发放贷款有所抵触。所以新疆少数民族企业更要用心做自身职责，及时掌握银行信贷政策还要不拖欠银行贷款，降低自身信用风险。在此前提下，新疆少数民族企业还必须尽可能拓宽融资渠道，因为银行贷款并不足以解决新疆少数民族企业的资金紧张问题，而且新疆少数民族企业缺的不仅仅是资金，更重要的是资金来源渠道。
5、银行业要重视金融创新
创新民营企业金融服务模式，提升少数民族企业金融服务可获得性。全区各金融机构要牢固树立以新疆经济社会发展和长治久安为中心的经营理念，持续丰富和创新少数民族企业金融服务方式。要针对不同类型、不同发展阶段、不同地区少数民族企业的特点，为其量身订做特色产品，并全面提供开户、结算、贷款、理财、咨询等基础性、综合性金融服务。要在提升风险管理水平的基础上，积极创新还款方式和抵质押方式，建立针对少数民族企业的信用评审机制，探索发放民营企业特别是信用度较高的少数企业信用贷款。结合新疆实际积极开展企业联保、集体土地使用权抵押、可转让林权和土地承包权抵押、仓单质押、应收款质押、理财产品质押等抵质押贷款业务。我区各银行金融机构进一步增强扶持少数民族企业的服务理念，积极开展金融创新，在做好风险防范和管理的基础上，按照“先试先行”的指导思想，稳步探索少数民族企业金融服务的新模式、新产品、新渠道。另外，商业银行等金融机构根据新疆实际，招录一些双语兼通的专业人才配备在信贷工作岗位上，从而强化对少数民族企业的金融支持力度。
参考文献：
[1]柴周兰，《民族地区中小企业融资问题及对策研究》，《经济研究导刊》，2013.36
[2]周运兰，《民族地区金融市场与民族企业融资问题研究》，《中南民族大学学报》，2011.7
[3]李静， 田斌《新疆小微企业创新发展研究》，《经管空间》，2014.9
[4]彭南珍，《民族地区中小企业融资问题探析》，《辽宁行政学院学报》，2011.10
作者简介：
多里昆·依不拉因 （1963.6-），男，新疆财经大学金融学院副教授，经济学硕士，研究方向：区域金融和农村金融。
依布拉音·巴斯提 （1967.5-），男，新疆财经大学金融学院副教授，经济学博士，研究方向：区域金融。
（作者单位：新疆财经大学金融学院 新疆乌鲁木齐市 830012）
关键词：少数民族 企业 融资问题
随着国家对新疆经济发展的关注和支持资金政策的不断落实，新疆的民族企业得到了较好的发展环境。民族企业的经营项目和经营范围不断多样化，同时促进新疆经济发展做出了不可估量的贡献。但民族企业发展政策、民族企业经营特点和管理模式等方面的原因，使中民族企业融资环境没有得到彻底改善。所以，采取有效措施，改善民族企业融资困境是非常有必要的，也是有利于促进中小企业的发展。
一、新疆少数民族企业融资中存在的主要问题
1、少数民族企业内部融资能力差
内部融资主要是指企业的自有资金和在生产经营过程中的资金积累部分。新疆少数民族企业大多是个人所有制或合伙制的中小微企业。由于目前新疆经济发展仍然相对落后，拥有较高收入的个人特别是拥有较高收入的少数民族个人较少，少数民族企业个人资本的拥有量少。根据有关资料显示，2014年新疆城镇居民人均可支配收入为22160元，在全国31省区市里排在倒数第三位。2014年新疆农村居民人均纯收入达8296元，低于全国农村居民人均纯收入1596元。因此，新疆很多少数民族企业从一开始创立就面临资金短缺以及及时还债问题，使其不得不考虑资金分配中的留利与自我积累，企业生产设备折旧以及机器设备的更新与改造，自有资金来源的有限无法支持企业的快速发展与做大做强。
2、大多数少数民族企业达不到金融机构的授信条件
新疆大多数少数民族企业都具有成立时间较短、规模较小、有形资产偏少、抵御风险的能力很差等特点，加之经营活动的不确定性，可用于抵押的有固定资产少，抵押担保率低，经济效益低，竞争能力弱、经营风险很大、其倒闭率很高。新疆大多数少数民族企业属于中小微企业，而且许多少数民族企业是采用家族式管理模式，企业的生产销售、利润的分配都没有计划、企业财务管理制度不完善，财务信息不透明，这些大大增加了商业银行等金融机构了解其生产销售真是情况的难度，影响其银行融资。另外，新疆很多少数民族企业人员素质底下，粗放经营，技术创新能力不足，产品技术含量低易模仿，市场化竞争力不强。先进技术和人才的缺位导致新疆少数民族企业大多集中于加工工业和餐馆服务业等传统的劳动密集型产业，产品多数停留在简单模仿水平，质量难以得到保证和提高。还有本土高层次人才缺乏，严重的人才流失导致能为新疆少数民族企业所用的人才更少，进一步导致企业技术研究与创新的能力薄弱。因而，新疆大多数少数民族企业达不到金融机构特别是商业银行的授信条件。按照市场经济的客观规律，金融机构特别是商业银行以利润最大化为自己的经营目标。由于上市公司和大企业大集团的信贷资金风险及成本较低，其财务管理制度比较完善，财务信息透明，且往往还能派生大量的中间业务，因此，它们自然就成为商业银行等金融机构优先发放贷款的首先目标。
3、少数民族企业资本市场融资乏力
目前我国及新疆已初步形成多层次资本市场体系。资本市场提供的融资方式和投资风险共担、利益共享的机制，是中小微企业在间接融资困难情况下融资的重要平台。作为我区国民经济的重要组成部分，中小微企业通过资本市场不仅能以直接融资的方式获取发展所需要的资金，还可以借力资本市场，对于规范公司治理，加快转型升级，提高企业的核心竞争力，都具有重要意义。但是由于新疆少数民族企业大多是生产经营规模偏小的这种自有资金少、财务管理制度不规范、信息不透明、信用基础薄弱的小产业化经营模式，难以达到直接融资的准入门槛。而少数民族企业同时又成本低廉、方式灵活的各种新兴融资渠道和手段不熟悉，造成了少数民族企业在资本市场上的融资极其乏力。
4、银企信息不对称
一般有些中小微企业存在的财务制度不规范、财务信息不透明、信用程度低等问题让金融机构不能准确的获得这些企业的经营管理信息。因此，金融机构在审查中小微企业的贷款申请时不能清楚的了解相关信息，无法确定这些企业的偿债能力。如果银行向中小微企业发放贷款，那么就必须投入更多的资源去收集和分析企业的财务信用信息，不然很容易出现违约风险。这就让银行增加了贷款成本，贷款风险变得更高了。银行为了避免这些情况出现，只好尽量不中小微企业提供贷款。属于中小微企业的大多数新疆少数民族企业也不例外。另外，新疆大多数少数民族企业处在少数民族人口较多的县市以下乡镇，这些少数民族企业双语兼通的企业领导以及财会人员非常少，这使得企业信息很难准确地反映给银行。当地银行也同样缺少双语兼通的信贷人员，使得银行很难准确地了解少数民族企业真实的情况，严重的信息不对称造成商业银行等金融机构在少数民族企业信贷业务上慎之又慎。
二、改善新疆少数民族企业融资现状的对策建议
1、少数民族企业要调整产业结构和扩大投资领域。新疆少数民族企业在自己的发展过程中取得了一定的成绩，但从产业结构和投资领域上看，还存在产业结构上的失衡和投资领域较集中的情况。如，当前少数民族企业的投资领域主要集中在农业初级产品买卖、 餐饮业和服装业上，而服装业的主要加工基地在内地沿海城市。这种情况大大阻碍了新疆少数民族企业的发展空间，很难实现转变经济发展方式、优化调整产业结构、扩散投资领域的目标。鼓励和推动产业结构调整、投资领域扩散是新疆少数民族企业新的发展机遇，也是保证新疆少数民族企业经济可持续发展的重要战略任务。因此，需要引导少数民族企业把投资领域从农业和低级服务业转向轻工业，生产性服务业来提高自己的附加值，进一步开拓自己的发展空间，提高竞争能力，从而获得金融机构的支持。 2、少数民族企业要提高现代管理和组织能力。新疆少数民族企业要真正建立现代企业管理模式，提高组织能力，必须要进行所有制的改造，要借鉴先进的管理经验，结合自身的情况，改革传统的“家族式”管理模式。要积极应对企业对人才的需求，踊跃录用高素质，高技能的新型人才。要逐步建立起现代企业制度，提高组织能力，减少投资决策失误导致的损失，控制各种风险。要学会投资与现行主营业务以及本公司发展战略之间的整体影响汇总——形成企业常有顾问团，形成一个完善的管理和组织体制。
3、完善企业自身财务制度，提高少数民族企业财务人员的专业水平。新疆少数民族企业应该按照国家规定的会计制度对企业的生产经营的过程和结果进行如实记录，坚决不做假账，提前做好各项预算和决算，使有限的资金配置尽可能达到最优。同时，还应对本企业的财务人员定期进行在财会业务、基本金融知识、强化双语能力和相关法律法规方面进行培训和考试，切实提高他们的综合业务素质，并且要及时准确地对外披露各种真实的会计信息，从而提高财务信息的透明度。
4、新疆少数民族企业在提高信用度和银行建立良好关系的前提下，尽可能拓宽融渠道。众所周知，我区民族企业贷款难、融资难的一大原因就是民族企业信用等级过低，致使银行对新疆少数民族企业发放贷款有所抵触。所以新疆少数民族企业更要用心做自身职责，及时掌握银行信贷政策还要不拖欠银行贷款，降低自身信用风险。在此前提下，新疆少数民族企业还必须尽可能拓宽融资渠道，因为银行贷款并不足以解决新疆少数民族企业的资金紧张问题，而且新疆少数民族企业缺的不仅仅是资金，更重要的是资金来源渠道。
5、银行业要重视金融创新
创新民营企业金融服务模式，提升少数民族企业金融服务可获得性。全区各金融机构要牢固树立以新疆经济社会发展和长治久安为中心的经营理念，持续丰富和创新少数民族企业金融服务方式。要针对不同类型、不同发展阶段、不同地区少数民族企业的特点，为其量身订做特色产品，并全面提供开户、结算、贷款、理财、咨询等基础性、综合性金融服务。要在提升风险管理水平的基础上，积极创新还款方式和抵质押方式，建立针对少数民族企业的信用评审机制，探索发放民营企业特别是信用度较高的少数企业信用贷款。结合新疆实际积极开展企业联保、集体土地使用权抵押、可转让林权和土地承包权抵押、仓单质押、应收款质押、理财产品质押等抵质押贷款业务。我区各银行金融机构进一步增强扶持少数民族企业的服务理念，积极开展金融创新，在做好风险防范和管理的基础上，按照“先试先行”的指导思想，稳步探索少数民族企业金融服务的新模式、新产品、新渠道。另外，商业银行等金融机构根据新疆实际，招录一些双语兼通的专业人才配备在信贷工作岗位上，从而强化对少数民族企业的金融支持力度。
参考文献：
[1]柴周兰，《民族地区中小企业融资问题及对策研究》，《经济研究导刊》，2013.36
[2]周运兰，《民族地区金融市场与民族企业融资问题研究》，《中南民族大学学报》，2011.7
[3]李静， 田斌《新疆小微企业创新发展研究》，《经管空间》，2014.9
[4]彭南珍，《民族地区中小企业融资问题探析》，《辽宁行政学院学报》，2011.10
作者简介：
多里昆·依不拉因 （1963.6-），男，新疆财经大学金融学院副教授，经济学硕士，研究方向：区域金融和农村金融。
依布拉音·巴斯提 （1967.5-），男，新疆财经大学金融学院副教授，经济学博士，研究方向：区域金融。
（作者单位：新疆财经大学金融学院 新疆乌鲁木齐市 830012）