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Ｓｔｅｆａｎ Ｃａｎｄｅａ Ｄｕｎｃａｎ Ｃａｍｐｂｅｌｌ Ｖｌａｄ Ｌａｖｒｏｖ Ｒｏｍａｎ Ｓｈｌｅｙｎｏｖ
通过国际调查记者协会在十多个国家和地区进行的艰苦调查，全世界第一个几乎完全为走私而生的香烟品牌的故事，最终浮出水面
“金陵”（JIN LING）牌香烟外观和设计与美国的“骆驼”（Camel）牌非常相似。只不过上面的动物图案，由一只山羊取代了骆驼。
几乎每年，都有上十亿美元由俄罗斯制造的香烟，如洪水一般通过走私进入整个欧盟市场。尤其在2004年之后，这个由众多工厂和商贩组成、覆盖整个欧洲的走私网络，已整合成形。而这一地下贸易的核心，实际上只有一个——“金陵”（JIN LING）牌香烟。
仅仅在三年前，即使是业内人士也几乎没听说过这个品牌。但正是这个品牌，在一夜之间崛起。执法部门声称，在欧盟市场上，“金陵”已经与“万宝路”（Marlboro）比肩，成为查获量最多的走私香烟品牌。
隐藏在这个快速增长的黑市背后的，是位于俄罗斯加里宁格勒的波罗的海卷烟厂（BTF）。调查发现，在俄罗斯和东欧，至少有五家工厂涉嫌制造走私进入西欧的这些香烟。其中，仅俄罗斯工厂每年的产能就超过240亿支——相当于整个欧盟香烟合法进口量的7％。
“金陵”，原本是中国南京卷烟厂于1981年创立的一个品牌，完全针对中国国内市场，但曾以易货贸易的方式出口到前苏联。由于该香烟的品质比前苏联当地产品更出色，所以在当地烟民中颇有口碑。
1997年，波罗的海卷烟厂成立后，就冒用了这个名字——这一品牌在中国国内早已停产。走私团伙虽然冒用了这个品牌，但其实质已与之毫无关系，其外观和设计则与美国的“骆驼”（Camel）牌非常相似。只不过上面的动物图案，由一只山羊取代了骆驼。
海关人员证实，在所有的欧洲国家，“金陵”牌香烟都没有获得合法进口资格，其惟一来源就是黑市。
“就全世界烟草走私而言，这是最令人不安的新动向。”世界卫生组织负责烟草走私研究的专家Luk Joossens称，“它们正在像潮水一样涌入欧洲。”
作为独立非盈利组织的国际调查记者协会，早在八年前就致力于揭露国际烟草走私行为。经国际调查记者协会（International Consultium of Investigative Reporting）组织记者在十个国家和地区联手进行的艰苦调查，全世界第一个几乎完全为走私而生的香烟品牌的故事，终于浮出水面。
“金陵行动”
波罗的海卷烟厂总部所在地加里宁格勒，是位于波兰和立陶宛之间一块楔形的俄罗斯海外“飞地”。这一特殊的地理位置，使得这一地区历来都是走私和有组织犯罪活动的聚集之地。
在加里宁格勒市，波罗的海卷烟厂的工厂、办公区和仓库总面积超过3.2万平方米。这些设施零散地分布在远离大路的地方，整个工厂和办公楼没有可以识别的标志。只有一条不被人注意的蜿蜒小路，从三层的红砖办公楼延伸到河边。
就是从这里出发，数以亿支计的香烟直接经由波兰，或者曲折通过立陶宛、拉脱维亚、白俄罗斯和俄罗斯，最终秘密进入欧盟市场。这家卷烟厂的负责人，往往推荐客户选择走海路，因为他们可以把这些免税香烟装在集装箱中运到港口；在其位于乌克兰的LVIV工厂，他们也可以通过黑海港口敖德萨提供同样的运输服务。
如果再加上陆路，这个走私网络实际上遍及12个国家——德国、英国、波兰、拉脱维亚、罗马尼亚、希腊、土耳其、意大利、保加利亚、荷兰、比利时以及法国。
“在俄罗斯，‘金陵’牌香烟的制造是合法的；不过，很显然，其真正的市场是在欧洲黑市。”Joossens说，“这是一个前所未有的新问题。”
由于“金陵”牌香烟走私数量和增长速度惊人，今年早些时候，欧洲各国海关决定联合发起“金陵行动”，以打击这种新型有组织犯罪行为。欧盟反欺诈办公室（OLAF）已指派一个专门的国际性小组负责该案件。
今年6月，记者伪装成打算开辟进入欧盟新通道的走私者，前往加里宁格勒市进行调查。在波罗的海卷烟厂，记者见到了装满上千万支“金陵”牌香烟的集装箱。“我们并不关心金陵香烟到底去了哪儿。”该公司物流经理Dmitry Gyrja对这一点直言不讳。他说，只要先付钱，这样的集装箱两周之内就可以准备妥当。
这样的集装箱，每个价格超过10万美元。如果运到德国或瑞典，并在合法市场上销售，则价值320万美元；在英国和挪威，由于烟草税率更高，这批货甚至价值近600万美元。即使在黑市上只卖到一半的价格，其利润空间无疑也是巨大的。
跨国“路线图”
正是这般可以与麻醉药品走私相“媲美”的丰厚利润，使得走私分子有足够的动机去设计复杂而曲折的走私路线，贿赂警察和海关官员，甚至直接雇佣执法人员。
从2005年至今，负责监控东部边境的欧洲海关查获的“金陵”牌香烟数量急剧增长。蔬菜、水果、鱼、建筑材料、泥煤、木材、废纸板、烘烤用具，甚至马的饲料中，都曾发现过隐藏的走私香烟。立陶宛警方甚至在订做的家具中也找到了这种香烟。
在整个欧洲，几乎到处都能查获到“金陵”牌香烟。记者调查发现，仅在2007年，被查获的“金陵”牌香烟达2.58亿支，相当于25个标准集装箱的容量，比上一年增长了87％。进入2008年，几乎每周都能发现新的走私路线、地点以及被查获的案例。
真正被查获的也许只是少数。这就意味着，大量走私“金陵”牌香烟源源不断地进入欧盟黑市，并成为有组织犯罪行为的“强心剂”。一般认为，只有5％到10％的走私香烟会被欧洲海关查获，也就是说，去年波罗的海卷烟厂很可能向欧盟走私了高达50亿支香烟。
2005年，来自加里宁格勒的“金陵”牌香烟开始非法进入立陶宛和波兰。2006年8月10日，一名波兰边防警卫在沿立陶宛边界巡逻时，首次在运载燃料的卡车上查获了800万支“金陵”牌香烟。按照西欧黑市价格，价值约300万美元。
两个月后，2006年10月，英国海关人员声称，首次查获这种之前未听说过的香烟。
记者获得的波兰海关文件显示，波兰自2004年成为欧盟成员国之后，通过其国土进行的走私活动就日益猖獗。2003年，在波兰东部边境查获的走私香烟为2.43亿支，到2007年激增到7.5亿支。
从今年8月起，“金陵”牌香烟走私者在南欧新开辟了多条通道。一些香烟从距离加里宁格勒120公里的立陶宛港口克莱佩达（Klaipeda）进入塞浦路斯；另外一些则通过渡船进入土耳其，并经由希腊最终进入中欧。
今年9月，罗马尼亚海关人员查获两集装箱来自希腊的“金陵”牌香烟。这批货物的目的地，是那些高烟草关税的西欧国家，尤其是德国和英国。
科隆、慕尼黑和柏林，是“金陵”牌香烟走私者在德国最大的目标市场。政府官员称，仅在柏林一地就有300个黑市销售点，大部分都提供这种牌子的香烟。德国联邦政府的统计数据显示，有三分之一的前东德居民都是走私香烟的客户。
德国海关和警方调查人员相信，这些“金陵”牌香烟是通过有组织的犯罪网络进行销售的，其中就包括“越南帮”和“立陶宛帮”。这些越南籍人员，被要求按照每盒2.80美元（折合每条28美元）的固定价格来销售走私烟。
这些香烟，大部分通过地铁站附近的流动摊贩最终抵达烟民口中。小贩们往往把香烟藏在附近的公园里、人行道上或者路边的植被中，甚至直接把香烟掖在大衣里。
供不应求
在俄罗斯，波罗的海卷烟厂的发展历程，被视为一个成功的商业故事。
这家正式诞生于1997年8月的公司，从2006年至今，其在加里宁格勒的产量就翻了一番，从年产63亿支增加到130亿支。2003年，该公司又在俄罗斯南部的高加索市收购了第二家工厂，将后者产能提高到年产18亿支。
2007年4月，波罗的海卷烟厂在位于乌克兰的第三家工厂LVIV，又添置了两台新的制烟机。根据公司的说法，在2007年另外六台新制烟机到位后，该工厂的年产能达到近百亿支。
该公司董事长及名义上的所有者，是俄罗斯人弗拉迪米尔·卡扎科夫（Vladimir Kazakov）。2006年10月，卡扎科夫在接受一家俄罗斯商业杂志采访时曾经表示，波罗的海卷烟厂正在享受着不可思议的繁荣。
“我们的产品供不应求，却没有多余的生产能力。”他说。
卡扎科夫告诉俄罗斯媒体，他的公司为俄罗斯中高端市场生产20多种品牌的香烟，此外，还有5％的产品出口到阿联酋、加拿大以及美国市场。在整个俄罗斯联邦，公司设有28个的地区代表处以推销其品牌。
但记者的调查结果，完全不能支持其大部分产品都供应本国市场的说法。一家俄罗斯市场调研公司的统计数据显示，波罗的海卷烟厂在本国的市场占有率仅有1‰，即相当于每年4亿支。记者考察了俄罗斯的一些香烟零售点，甚至在加里宁格勒市都未发现在销售“金陵”牌香烟。在吸烟大国俄罗斯，这个品牌实际上鲜为人知。
波罗的海卷烟厂宣称，其年产量的5％出口到国外，相当于40个标准集装箱。但通过检索美国水上贸易数据库PIERS（港口进出口报告服务）系统，没有发现任何来自该公司进入美国的船运记录。俄罗斯公布的非官方贸易数据也显示，该公司仅在2005年有少量出口到波兰的记录。
记者多次尝试通过电话和传真与波罗的海卷烟厂联系，希望对方就调查中出现的上述问题给予回应。但该公司拒绝给予任何正式评价。
与巨头同行
尽管波罗的海卷烟厂有着自己的营销策略，但它与全球最大的两家烟草巨头——日烟国际（JTI）和英美烟草（BAT），仍然关系暧昧。
英美烟草一再重申反对香烟走私的官方立场，但该公司一直在向波罗的海卷烟厂供应符合西方口味的烟草。今年4月，根据PIERS的信息，英美烟草在巴西的下属企业Souza Cruz直接向加里宁格勒的这家工厂供应了21吨烟叶。按英美烟草管理人员的说法，这也是Souza Cruz自2003年以来四次供应烟叶的行动之一。
2007年，英美烟草主席杜立石（Jan du Plessis）曾经承诺：“确保公司所有的业务都只用于支持合法贸易。我们公司拒绝向那些有意或者无意涉及非法贸易的客户提供产品。”
在发给国际调查记者协会的一封电子邮件中，英美烟草发言人Catherine Armstrong表示，这笔烟草出口是通过巴西代理商完成的，公司在这方面存在疏忽。“我们的反走私部门对于波罗的海卷烟厂在‘金陵’牌香烟方面受到指控非常了解，但令人遗憾的是，我们在巴西的下属企业至今仍没有意识到这一点。我们可以保证，今后将不再向这个企业供应烟草。”
波罗的海卷烟厂之所以能获得必需的原料，来制造更符合西方烟民口味的产品，是因为它除了英美烟草，还有众多“贸易伙伴”。俄罗斯海关数据显示，其所需要的原料几乎来自全世界——烟草来自巴西、巴拿马、乌干达、赞比亚和津巴布韦，过滤嘴来自波罗的海，纸张来自瑞士、德国、法国和瑞典，胶水来自捷克和波罗的海国家，调味料来自美国，烟盒则是在爱沙尼亚印刷的。
公司现任董事长卡扎科夫表示，他是在1999年接手这家公司的。之前，他曾经是美国雷诺烟草公司（RJR）在俄罗斯的流行香烟品牌“彼得大帝一世”的独家经销商。波罗的海卷烟厂目前位于俄罗斯南部和乌克兰的工厂，之前就曾经是雷诺烟草公司的资产。
不过，在2004年，波罗的海卷烟厂的名字却和另外一家总部位于英国的烟草巨头——加莱赫（Gallaher）联系在一起。当时，波罗的海卷烟厂被控制在一家名为PRT的公司手中，而根据俄罗斯方面提供的资料，PRT公司就在加莱赫的波兰总部办公。
目前已经收购了加莱赫的日烟国际，在一封发给国际调查记者协会的邮件中承认，波罗的海卷烟厂和PRT公司在2003年之前，可能与加莱赫集团签署过某种形式的第三方协议。
但是根据the Dun and Bradstreet Worldbase数据库，一直到今年8月，PRT公司的注册地仍然为加莱赫在波兰的办公室。实际上，直到2005年9月16日，PRT公司仍然还是波罗的海卷烟厂的实际拥有人；之后，其资本金被从96万卢布提高到1.2亿卢布（约合500万美元），其所有权也被转让给一个神秘的俄罗斯公民。
据俄罗斯EGRUL信息机构提供的资料，目前波罗的海卷烟厂的全部股份，均为卡扎科夫个人持有。
多源“金陵”
对于大部分欧洲消费者而言，“金陵”牌香烟仍是一个陌生的名字；但在黑市上，它却获得了空前的成长。海关人员相信，至少有十家公司在生产和销售这种香烟。
国际调查记者协会已经独立发现了其中的五家，分别位于俄罗斯西北部、乌克兰以及卡扎科夫的出生地——俄罗斯南部。
除了第十家企业、位于摩尔多瓦首都基希讷乌的一家公司，所有企业看上去都是卡扎科夫在经营。因为摩尔多瓦的官方记录显示，这家企业很可能仅仅是特许经营，因为它与加里宁格勒的集团之间并没有直接的股权联系。该公司股权属于是一个名为Tutun-CTC的集团，而摩尔多瓦政府拥有90％的股份。
2006年3月，基希讷乌人Vsevolod Ilcenco的代理律师，在马其顿、波斯尼亚、塞尔维亚、克罗地亚以及埃及等地注册了“金陵”品牌。
他的专利律师Leonid Cotruta告诉记者，摩尔多瓦的“金陵”牌香烟完全用于出口，针对的是俄罗斯产品尚未覆盖的国际市场。该商标持有人Ilcenco，同时也在罗马尼亚和欧盟的接壤处拥有一家免税香烟商店。
记者发现的另一卷烟厂位于乌克兰东部的顿涅兹克地区，其产品也被发现走私进入波兰和欧盟市场。
当然，所有这些工厂的生产能力与加里宁格勒的“旗舰工厂”相比，都是小巫见大巫。但在俄罗斯发生的这种大规模的走私行为，给欧盟执法部门敲响了警钟。
今年10月20日，来自160多个国家的代表聚首瑞士日内瓦，参加世界卫生组织举办的控烟会议。会议讨论了全球如何携手，联合打击这种烟草走私网络。正在欧洲黑市猖獗的“金陵”牌香烟，成为一个重要议题。
“世界卫生组织的控烟公约，要求成员国必须采取行动，打击走私行为。”《烟草瘟疫》一书的作者、伦敦国王学院教授Martin Raw称，“俄罗斯政府必须行动起来。”■
本文由国际调查记者协会(ICIJ)提供《财经》杂志独家中文版权，未经书面许可不得部分或全文翻印、转载
本刊记者宫靖以及来自美国、比利时、罗马尼亚、意大利、波黑等国多位记者对此文亦有贡献
通过国际调查记者协会在十多个国家和地区进行的艰苦调查，全世界第一个几乎完全为走私而生的香烟品牌的故事，最终浮出水面
“金陵”（JIN LING）牌香烟外观和设计与美国的“骆驼”（Camel）牌非常相似。只不过上面的动物图案，由一只山羊取代了骆驼。
几乎每年，都有上十亿美元由俄罗斯制造的香烟，如洪水一般通过走私进入整个欧盟市场。尤其在2004年之后，这个由众多工厂和商贩组成、覆盖整个欧洲的走私网络，已整合成形。而这一地下贸易的核心，实际上只有一个——“金陵”（JIN LING）牌香烟。
仅仅在三年前，即使是业内人士也几乎没听说过这个品牌。但正是这个品牌，在一夜之间崛起。执法部门声称，在欧盟市场上，“金陵”已经与“万宝路”（Marlboro）比肩，成为查获量最多的走私香烟品牌。
隐藏在这个快速增长的黑市背后的，是位于俄罗斯加里宁格勒的波罗的海卷烟厂（BTF）。调查发现，在俄罗斯和东欧，至少有五家工厂涉嫌制造走私进入西欧的这些香烟。其中，仅俄罗斯工厂每年的产能就超过240亿支——相当于整个欧盟香烟合法进口量的7％。
“金陵”，原本是中国南京卷烟厂于1981年创立的一个品牌，完全针对中国国内市场，但曾以易货贸易的方式出口到前苏联。由于该香烟的品质比前苏联当地产品更出色，所以在当地烟民中颇有口碑。
1997年，波罗的海卷烟厂成立后，就冒用了这个名字——这一品牌在中国国内早已停产。走私团伙虽然冒用了这个品牌，但其实质已与之毫无关系，其外观和设计则与美国的“骆驼”（Camel）牌非常相似。只不过上面的动物图案，由一只山羊取代了骆驼。
海关人员证实，在所有的欧洲国家，“金陵”牌香烟都没有获得合法进口资格，其惟一来源就是黑市。
“就全世界烟草走私而言，这是最令人不安的新动向。”世界卫生组织负责烟草走私研究的专家Luk Joossens称，“它们正在像潮水一样涌入欧洲。”
作为独立非盈利组织的国际调查记者协会，早在八年前就致力于揭露国际烟草走私行为。经国际调查记者协会（International Consultium of Investigative Reporting）组织记者在十个国家和地区联手进行的艰苦调查，全世界第一个几乎完全为走私而生的香烟品牌的故事，终于浮出水面。
“金陵行动”
波罗的海卷烟厂总部所在地加里宁格勒，是位于波兰和立陶宛之间一块楔形的俄罗斯海外“飞地”。这一特殊的地理位置，使得这一地区历来都是走私和有组织犯罪活动的聚集之地。
在加里宁格勒市，波罗的海卷烟厂的工厂、办公区和仓库总面积超过3.2万平方米。这些设施零散地分布在远离大路的地方，整个工厂和办公楼没有可以识别的标志。只有一条不被人注意的蜿蜒小路，从三层的红砖办公楼延伸到河边。
就是从这里出发，数以亿支计的香烟直接经由波兰，或者曲折通过立陶宛、拉脱维亚、白俄罗斯和俄罗斯，最终秘密进入欧盟市场。这家卷烟厂的负责人，往往推荐客户选择走海路，因为他们可以把这些免税香烟装在集装箱中运到港口；在其位于乌克兰的LVIV工厂，他们也可以通过黑海港口敖德萨提供同样的运输服务。
如果再加上陆路，这个走私网络实际上遍及12个国家——德国、英国、波兰、拉脱维亚、罗马尼亚、希腊、土耳其、意大利、保加利亚、荷兰、比利时以及法国。
“在俄罗斯，‘金陵’牌香烟的制造是合法的；不过，很显然，其真正的市场是在欧洲黑市。”Joossens说，“这是一个前所未有的新问题。”
由于“金陵”牌香烟走私数量和增长速度惊人，今年早些时候，欧洲各国海关决定联合发起“金陵行动”，以打击这种新型有组织犯罪行为。欧盟反欺诈办公室（OLAF）已指派一个专门的国际性小组负责该案件。
今年6月，记者伪装成打算开辟进入欧盟新通道的走私者，前往加里宁格勒市进行调查。在波罗的海卷烟厂，记者见到了装满上千万支“金陵”牌香烟的集装箱。“我们并不关心金陵香烟到底去了哪儿。”该公司物流经理Dmitry Gyrja对这一点直言不讳。他说，只要先付钱，这样的集装箱两周之内就可以准备妥当。
这样的集装箱，每个价格超过10万美元。如果运到德国或瑞典，并在合法市场上销售，则价值320万美元；在英国和挪威，由于烟草税率更高，这批货甚至价值近600万美元。即使在黑市上只卖到一半的价格，其利润空间无疑也是巨大的。
跨国“路线图”
正是这般可以与麻醉药品走私相“媲美”的丰厚利润，使得走私分子有足够的动机去设计复杂而曲折的走私路线，贿赂警察和海关官员，甚至直接雇佣执法人员。
从2005年至今，负责监控东部边境的欧洲海关查获的“金陵”牌香烟数量急剧增长。蔬菜、水果、鱼、建筑材料、泥煤、木材、废纸板、烘烤用具，甚至马的饲料中，都曾发现过隐藏的走私香烟。立陶宛警方甚至在订做的家具中也找到了这种香烟。
在整个欧洲，几乎到处都能查获到“金陵”牌香烟。记者调查发现，仅在2007年，被查获的“金陵”牌香烟达2.58亿支，相当于25个标准集装箱的容量，比上一年增长了87％。进入2008年，几乎每周都能发现新的走私路线、地点以及被查获的案例。
真正被查获的也许只是少数。这就意味着，大量走私“金陵”牌香烟源源不断地进入欧盟黑市，并成为有组织犯罪行为的“强心剂”。一般认为，只有5％到10％的走私香烟会被欧洲海关查获，也就是说，去年波罗的海卷烟厂很可能向欧盟走私了高达50亿支香烟。
2005年，来自加里宁格勒的“金陵”牌香烟开始非法进入立陶宛和波兰。2006年8月10日，一名波兰边防警卫在沿立陶宛边界巡逻时，首次在运载燃料的卡车上查获了800万支“金陵”牌香烟。按照西欧黑市价格，价值约300万美元。
两个月后，2006年10月，英国海关人员声称，首次查获这种之前未听说过的香烟。
记者获得的波兰海关文件显示，波兰自2004年成为欧盟成员国之后，通过其国土进行的走私活动就日益猖獗。2003年，在波兰东部边境查获的走私香烟为2.43亿支，到2007年激增到7.5亿支。
从今年8月起，“金陵”牌香烟走私者在南欧新开辟了多条通道。一些香烟从距离加里宁格勒120公里的立陶宛港口克莱佩达（Klaipeda）进入塞浦路斯；另外一些则通过渡船进入土耳其，并经由希腊最终进入中欧。
今年9月，罗马尼亚海关人员查获两集装箱来自希腊的“金陵”牌香烟。这批货物的目的地，是那些高烟草关税的西欧国家，尤其是德国和英国。
科隆、慕尼黑和柏林，是“金陵”牌香烟走私者在德国最大的目标市场。政府官员称，仅在柏林一地就有300个黑市销售点，大部分都提供这种牌子的香烟。德国联邦政府的统计数据显示，有三分之一的前东德居民都是走私香烟的客户。
德国海关和警方调查人员相信，这些“金陵”牌香烟是通过有组织的犯罪网络进行销售的，其中就包括“越南帮”和“立陶宛帮”。这些越南籍人员，被要求按照每盒2.80美元（折合每条28美元）的固定价格来销售走私烟。
这些香烟，大部分通过地铁站附近的流动摊贩最终抵达烟民口中。小贩们往往把香烟藏在附近的公园里、人行道上或者路边的植被中，甚至直接把香烟掖在大衣里。
供不应求
在俄罗斯，波罗的海卷烟厂的发展历程，被视为一个成功的商业故事。
这家正式诞生于1997年8月的公司，从2006年至今，其在加里宁格勒的产量就翻了一番，从年产63亿支增加到130亿支。2003年，该公司又在俄罗斯南部的高加索市收购了第二家工厂，将后者产能提高到年产18亿支。
2007年4月，波罗的海卷烟厂在位于乌克兰的第三家工厂LVIV，又添置了两台新的制烟机。根据公司的说法，在2007年另外六台新制烟机到位后，该工厂的年产能达到近百亿支。
该公司董事长及名义上的所有者，是俄罗斯人弗拉迪米尔·卡扎科夫（Vladimir Kazakov）。2006年10月，卡扎科夫在接受一家俄罗斯商业杂志采访时曾经表示，波罗的海卷烟厂正在享受着不可思议的繁荣。
“我们的产品供不应求，却没有多余的生产能力。”他说。
卡扎科夫告诉俄罗斯媒体，他的公司为俄罗斯中高端市场生产20多种品牌的香烟，此外，还有5％的产品出口到阿联酋、加拿大以及美国市场。在整个俄罗斯联邦，公司设有28个的地区代表处以推销其品牌。
但记者的调查结果，完全不能支持其大部分产品都供应本国市场的说法。一家俄罗斯市场调研公司的统计数据显示，波罗的海卷烟厂在本国的市场占有率仅有1‰，即相当于每年4亿支。记者考察了俄罗斯的一些香烟零售点，甚至在加里宁格勒市都未发现在销售“金陵”牌香烟。在吸烟大国俄罗斯，这个品牌实际上鲜为人知。
波罗的海卷烟厂宣称，其年产量的5％出口到国外，相当于40个标准集装箱。但通过检索美国水上贸易数据库PIERS（港口进出口报告服务）系统，没有发现任何来自该公司进入美国的船运记录。俄罗斯公布的非官方贸易数据也显示，该公司仅在2005年有少量出口到波兰的记录。
记者多次尝试通过电话和传真与波罗的海卷烟厂联系，希望对方就调查中出现的上述问题给予回应。但该公司拒绝给予任何正式评价。
与巨头同行
尽管波罗的海卷烟厂有着自己的营销策略，但它与全球最大的两家烟草巨头——日烟国际（JTI）和英美烟草（BAT），仍然关系暧昧。
英美烟草一再重申反对香烟走私的官方立场，但该公司一直在向波罗的海卷烟厂供应符合西方口味的烟草。今年4月，根据PIERS的信息，英美烟草在巴西的下属企业Souza Cruz直接向加里宁格勒的这家工厂供应了21吨烟叶。按英美烟草管理人员的说法，这也是Souza Cruz自2003年以来四次供应烟叶的行动之一。
2007年，英美烟草主席杜立石（Jan du Plessis）曾经承诺：“确保公司所有的业务都只用于支持合法贸易。我们公司拒绝向那些有意或者无意涉及非法贸易的客户提供产品。”
在发给国际调查记者协会的一封电子邮件中，英美烟草发言人Catherine Armstrong表示，这笔烟草出口是通过巴西代理商完成的，公司在这方面存在疏忽。“我们的反走私部门对于波罗的海卷烟厂在‘金陵’牌香烟方面受到指控非常了解，但令人遗憾的是，我们在巴西的下属企业至今仍没有意识到这一点。我们可以保证，今后将不再向这个企业供应烟草。”
波罗的海卷烟厂之所以能获得必需的原料，来制造更符合西方烟民口味的产品，是因为它除了英美烟草，还有众多“贸易伙伴”。俄罗斯海关数据显示，其所需要的原料几乎来自全世界——烟草来自巴西、巴拿马、乌干达、赞比亚和津巴布韦，过滤嘴来自波罗的海，纸张来自瑞士、德国、法国和瑞典，胶水来自捷克和波罗的海国家，调味料来自美国，烟盒则是在爱沙尼亚印刷的。
公司现任董事长卡扎科夫表示，他是在1999年接手这家公司的。之前，他曾经是美国雷诺烟草公司（RJR）在俄罗斯的流行香烟品牌“彼得大帝一世”的独家经销商。波罗的海卷烟厂目前位于俄罗斯南部和乌克兰的工厂，之前就曾经是雷诺烟草公司的资产。
不过，在2004年，波罗的海卷烟厂的名字却和另外一家总部位于英国的烟草巨头——加莱赫（Gallaher）联系在一起。当时，波罗的海卷烟厂被控制在一家名为PRT的公司手中，而根据俄罗斯方面提供的资料，PRT公司就在加莱赫的波兰总部办公。
目前已经收购了加莱赫的日烟国际，在一封发给国际调查记者协会的邮件中承认，波罗的海卷烟厂和PRT公司在2003年之前，可能与加莱赫集团签署过某种形式的第三方协议。
但是根据the Dun and Bradstreet Worldbase数据库，一直到今年8月，PRT公司的注册地仍然为加莱赫在波兰的办公室。实际上，直到2005年9月16日，PRT公司仍然还是波罗的海卷烟厂的实际拥有人；之后，其资本金被从96万卢布提高到1.2亿卢布（约合500万美元），其所有权也被转让给一个神秘的俄罗斯公民。
据俄罗斯EGRUL信息机构提供的资料，目前波罗的海卷烟厂的全部股份，均为卡扎科夫个人持有。
多源“金陵”
对于大部分欧洲消费者而言，“金陵”牌香烟仍是一个陌生的名字；但在黑市上，它却获得了空前的成长。海关人员相信，至少有十家公司在生产和销售这种香烟。
国际调查记者协会已经独立发现了其中的五家，分别位于俄罗斯西北部、乌克兰以及卡扎科夫的出生地——俄罗斯南部。
除了第十家企业、位于摩尔多瓦首都基希讷乌的一家公司，所有企业看上去都是卡扎科夫在经营。因为摩尔多瓦的官方记录显示，这家企业很可能仅仅是特许经营，因为它与加里宁格勒的集团之间并没有直接的股权联系。该公司股权属于是一个名为Tutun-CTC的集团，而摩尔多瓦政府拥有90％的股份。
2006年3月，基希讷乌人Vsevolod Ilcenco的代理律师，在马其顿、波斯尼亚、塞尔维亚、克罗地亚以及埃及等地注册了“金陵”品牌。
他的专利律师Leonid Cotruta告诉记者，摩尔多瓦的“金陵”牌香烟完全用于出口，针对的是俄罗斯产品尚未覆盖的国际市场。该商标持有人Ilcenco，同时也在罗马尼亚和欧盟的接壤处拥有一家免税香烟商店。
记者发现的另一卷烟厂位于乌克兰东部的顿涅兹克地区，其产品也被发现走私进入波兰和欧盟市场。
当然，所有这些工厂的生产能力与加里宁格勒的“旗舰工厂”相比，都是小巫见大巫。但在俄罗斯发生的这种大规模的走私行为，给欧盟执法部门敲响了警钟。
今年10月20日，来自160多个国家的代表聚首瑞士日内瓦，参加世界卫生组织举办的控烟会议。会议讨论了全球如何携手，联合打击这种烟草走私网络。正在欧洲黑市猖獗的“金陵”牌香烟，成为一个重要议题。
“世界卫生组织的控烟公约，要求成员国必须采取行动，打击走私行为。”《烟草瘟疫》一书的作者、伦敦国王学院教授Martin Raw称，“俄罗斯政府必须行动起来。”■
本文由国际调查记者协会(ICIJ)提供《财经》杂志独家中文版权，未经书面许可不得部分或全文翻印、转载
本刊记者宫靖以及来自美国、比利时、罗马尼亚、意大利、波黑等国多位记者对此文亦有贡献