盈余公告后漂移相关论文
本文试图从有限注意力理论出发,解释我国A股盈余公告后的市场异象。研究发现:首先,市场在有行情时盈余公告后漂移现象比市场无行情......
本文研究的主要内容是通过观察中国A股市场的上市公司在发布业绩公告前后股价的表现,来验证是否存在盈余漂移现象。本文的一个创新......
许多经验研究表明,盈余波动性的增大会降低盈余的持续性,进而降低盈余的可预测性。市场因不能识别盈余持续性的这种差异而发生盈余......
本文利用深港通这一自然实验,实证研究了股票市场联通对盈余公告后漂移现象(PEAD)的影响,并由此深入探究了PEAD的主要影响因素。研......
盈余公告后漂移现象是金融学和会计学所关注的热点问题之一,本文基于我国弱有效市场的条件运用Fama-French三因素模型证明我国A股......
基于对2010年10月至2014年5月期间,中国A股市场3290次定期财务公告事件的研究,文章发现:在放开做空限制以后,投资者的意见分歧与中......
文章采用事件研究和面板数据研究了中国A股、H股分割市场上盈余信息不确定性对盈余公告后漂移的影响。研究表明，境内外财务报告的主......
本文以1999～2004年的上市公司为样本,研究了不同类型投资者对盈余公告后漂移(PEAD)的影响。研究发现,对于好消息,盈余公告后基金重......
本文在验证中国股市存在盈余公告后漂移(PEAD)的基础上,进一步考察是机构还是个体投资者驱动了这种异象?发现PEAD形态随投资者的不......
融资融券交易的推出是我国股票市场上的一次重大变革,融资融券业务的开展彻底改变了我国"单边做市"的情况,投资者除了可以做多,还......
基于对2010年10月至2014年5月中国股市的实证研究,文章在验证盈余公告后漂移(PEAD)异象在中国股市的存在性之后,进一步从基于分析......
自从股票市场诞生之日起,无论是学界还是业界,总是试图证明在有效市场之外存在着超额收益。对于超额收益的追逐,促使投资者们去研......
盈余波动性作为会计信息质量的重要指标之一,是公司风险的一种重要表现形式,从盈余波动性的角度展开对公司业绩与资本市场收益的研......
盈余公告后漂移现象是资本市场的重要“异象”,针对这一市场异象,行为金融学者主要从投资者类型、投资者有限关注和意见分歧的角度......
针对于忠泊等人(2011)提出的媒体关注市场压力假设,文章从盈余信息市场反应的角度,进一步解释了市场压力的来源以及对管理者行为的......
行为金融学的研究表明,投资者情绪引起的定价偏误在各支股票之间具有相关性,从而构成市场上的系统性定价偏误。基于2003年6月至200......
基于2002-2014年中国A股上市公司在发布年度盈余公告前后事件窗口内的股价和交易量表现,提出一个理论模型来解释信息不对称以及个......
