银行内部控制相关论文
一、引言20世纪90年代以来,随着金融管制放松、业务全球化、金融创新步伐加快以及信息技术的迅猛发展,商业银行操作风险事件频频发......
[摘要]文章通过分析内地银行目前面临的激烈竞争和内外部经营环境，揭示加强银行内部控制的重要性，重点从人力资源控制和企业文化控制......
商业银行由于经营性质特殊,在经营的过程当中实施内部控制管理,制定内部控制制度,可以对银行内部的工作进行规范,防止银行内部工作......
合规管理是现代证券公司健康快速发展的重要保障,也是机构监管工作的重要抓手。本文梳理介绍了欧盟关于证券公司合规管理的相关规......
中国银监会在2005年开始颁布实施的第二十九条记录控制中提出要求商业银行应建立并保持形成文件的程序,以规定内部控制体系相关活......
中国银行业监督管理委员会副主席唐双宁在不久前由中国建设银行、花旗银行集团、武汉大学主办，《金融时报》社、《银行家》杂志社协......
一、对商业银行内部控制的认识rn1.全面理解商业银行内部控制的目的和基本原则商业银行是一个以赢利为目的的企业组织,建立一个健......
为了提高经营管理水平和风险防范能力，乙银行开展了内部控制建设，并取得了一定的实效，但在执行中仍存在以下问题：1．营业网点层级多，运营......
最近,银监会公布了(以下简称“办法”),对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展调查、评估、测试和分析等系统性的活......
随着银行业内、外部环境越来越复杂、多变，监管部门近些年来先后颁布了多项银行业内部控制方面的指引、评价办法，以促进银行业提升风......
近年来国际银行业的实践证明,正视日益增长的风险,改善和加强银行内部控制,已经成为银行生存发展的首要的、基础的条件借鉴国外商......
1992年Treadway委员会在经过多年的研究,发布了《内部控制一整体框架》,即通称的COSO报告,从而开启了内部控制的整体框架时代.近年......
当前,我国金融业处于新旧体制交替过程的矛盾中,这为我国银行金融风险的发生埋下了隐患.银行内部控制是银行为实现经营目标,通过制......
一、目前基层人民银行内部控制存在问题 （一）内控制度全面性难以界定 人民银行内部控制制度主要为：金融监管制度、货币信贷资金......
近几年,国有商业银行的上市步伐日益加快,工、建、中、农四大国有商业银行在加强内部管理、完善内部控制制度等方面做了大量的工作......
私刻公章,伪造联保贷款协议书,为何能骗取银行贷款,它暴露了银行内部控制和风险管理方面的哪些问题近日,某中院公开审理了一起与商......
近年来,中信银行内部审计积极服务于全行整体发展战略,将内部审计作为加强银行内部控制的重要抓手,转变审计思维,创新审计手段,坚......
近年来,随着社会的发展,现代化建设也日新月异,生活水平不断提高,银行建设发展也突飞猛进.随着银行电子化进程的日新月异,银行的服......
商业银行内部控制是商业银行的一种自律行为,是商业银行为实现经营目标,通过制定和实施一系列制度、程序和方法,对风险进行事前防......
一、国有商业银行内部控制的现状及存在根源rn近几年我国商业银行在加强内部控制与风险防范意识方面有了长足的进步,注意借鉴国际......
一、国有商业银行内部控制存在的问题rn一个有效的内部控制制度是银行管理的关键组成部分,也是银行机构安全稳健运行的基础.强有力......
商业银行的内部控制是指商业银行为实现经营目标,通过制定和实施一系列制度、程序和方法,对风险进行事前防范、事中控制、事后监督......
近年来,信息技术不断被应用到商业银行的各项业务中,依托于信息技术的银行业务层出不穷,互联网金融迅速发展,商业银行面临的信息技......
1995年2月27日，英国巴林银行破产。破产的直接原因是其分行——新加坡巴林银行内部控制出现严重漏洞。2000年，曾经名噪一时的我国商......
银行内部控制是银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过......
一、基层人民银行内部控制存在的主要问题 (一)内部控制环境需进一步改善。内部控制环境是指对建立、加强或削弱特定政策、......
【正】内部控制(以下简称"内控")的信息披露是指管理当局依照一定的标准对内部控制设计和运行的有效性做出评价,并以内部控制报告......
一、金融风险的会计因素分析1.基层会计忽视会计监督职能目前,基层会计人员大多只满足于具体业务处理、记账、轧账,很少对会计核算......
一.巴塞尔体系与内部控制制度国际清算银行关于实施银行管理和监管协调委员会（简称巴塞尔委员会）成立于1975年,主要任务是：研究影响国......
内部控制之所以产生和发展，是依据控制论特别是经济控制的理论建立起来的，并依据经济控制的基本方式而进行工作的。实际上，内部控制的......
历史上曾因银行内部控制制度失灵而导致呆账、坏账而引起重大损失的事实屡有发生,教训深刻.由于高级管理层的管理失误或重大的内部......
一、近年来我国商业银行内部控制发展成效为了保证金融机构建立健全内部控制制度．有效地防范风险．中国人民银行强化金融监管职能，要求......
会计委派制是我国有关会计规范在治理会计信息失真问题时的一项制度创新,它对加强银行内部控制、完善会计监督机制、治理会计信息......
资本充足性包括资本数量充足和结构合理两层含义.随着银行业经营环境的变化,资本充足性管理已成为当今银行业监管的重要手段和银行......
制度控制是银行内部控制的重要组成部分,加强和完善制度控制,对于防范金融风险和各类案件具有举足轻重的作用.在本文,笔者试从强化......
一、信息化对人民银行内部控制的影响在信息化环境下，尽管人民银行内部控制系统的框架体系并未发生实质性的改变，但基本要素的内部构......
所谓内部控制审计是指以内部控制为对象,建立在合规审计基础上管理审计,其特点是,从风险和控制的角度发现内部控制中存在的缺陷和......
近年来，中信银行内部审计积极服务于全行整体发展战略，将内部审计作为加强银行内部控制的重要抓手，转变审计思维，创新审计手段，......
