2010年巴塞尔协议III第一次明确提出商业银行流动性覆盖率和净稳定资金比例这两个商业银行流动性风险管理的指标,我国原银监会在2017年积极响应,2018年5月份公布了《商业银行流动性风险管理办法》,目的是加强对我国商业银行流动性风险的管理控制。传统意义上银行“大而不倒”的现象由于缺乏对风险的管理仍有可能出现。我们需树立防范风险的意识,提高管理风险的水平,避免此类事件的发生。当下金融环境复杂多变,金融科技的发展使得传统的金融业务受到了挑战,由于金融去杠杆引起的流动性风险一直存在,相比较国有银行,中小商业银行更容易出现流动性困境,一旦出现流动性风险,因风险之间的传染效应,将会给金融系统乃至全球经济造成巨大损失,因此加强对中小商业银行风险的管理对于维持金融稳定,促进我国商业银行的长远发展有着重要意义。本文通过对中小商业银行的流动性风险开展压力测试研究,分析极端情况出现的时候,商业银行的流动性状况,中小商业银行内部的优质流动性资产能否应对突发事件的冲击。本文在实证研究部分,首先选取了十几家中小商业银行利用Eviews软件进行平稳性检验、描述性统计、豪斯曼检验,确定采用固定效应模型、之后进行了相关性分析、方差膨胀因子检验,最后进行多元回归,回归结果显示现金及存放中央银行的款项、不良贷款率、向中央银行的借款、拆入资金以及流动性比例这些指标会对流动性覆盖率产生比较显著的影响,会直接影响到合格优质流动性资产以及未来30日资金净流出量的计算。在案例研究部分,选取了一家中小商业银行展开案例研究,分析其目前的流动性状况,并和其他中小商业银行进行对比,然后对不良贷款率、流动性比例、合格优质流动性资产、未来30日资金流入、未来30日资金流出以及流动性覆盖率设计压力情景,进行压力测试,模拟极端时,商业银行的流动性状况。压力测试结果显示,中小商业银行对不良贷款率的管理严格有效,在重度压力下不良贷款率仍在监管范围之内。在轻度和中度压力下,流动性比例在监管范围之内,不会出现流动性困难,但是在重度压力下,流动性比例会低于监管部门25%的红线标准。此外在中度和重度压力下有些月份出现流动性覆盖率小于银保监会提出的100%的标准,这些说明商业银行在流动性方面存在问题。经过研究分析并结合案例银行的现实情况,提出相关的对策建议,旨在提高中小商业银行的流动性水平,解决流动性风险问题,同时也为其他中小商业银行管理流动性风险提供借鉴。