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摘 要：中小企业是推动我国经济发展的重要力量。但是在发展过程中，融资问题困扰着企业的发展。要从根本上解决该问题，除了中小企业努力提高自身素质外，还需要商业银行改变经营理念等方面解决。
关键词：中小企业；融资；商业银行
1.我国中小企业融资现状
改革开放以来，快速发展的中小企业在推动经济增长、扩大城镇就业、促进出口方面发挥了重要的作用，已经成为我国经济发展中一支活跃的力量。然而，资金短缺、融资难一直是中小企业发展的障碍。
2.我国中小企业融资难的主要原因
对于企业来说，资金是企业的血液，而对力量单薄的中小企业来说，资金是它的生命。如果缺乏资金，企业在经营上就会遇到困难。
2.1中小企业自我发展存在的缺陷
中小企业虽然有了长足发展，但是与国有大企业相比，产业进入时间晚，其本身有着不利于融资的各种因素。一方面表现为抗风险能力弱。我国部分中小企业属传统制造业，为初级加工的劳动密集型产业，增长方式粗放，产品多是最终产品，很难与外地或本地优势企业形成产品配套，另外还因产品断点过多而得不到优势企业的支持和牵引。除此之外，还缺乏产业支撑，从而导致企业的核心竞争力较弱、效益差、积累少、抵御风险的能力脆弱。一旦市场经营环境发生变化，将会很难适应。因此，金融部门的融资容易产生较大风险，致使银行对中小企业的资信存有疑虑，对其融资的审查和发放更为严格、谨慎。其次，财务管理不规范。中小企业存在财务制度和管理不健全、不规范、财务指标真实性差、透明度不高导致信息披露不能满足完整、充分、及时的要求。中小企业缺乏足够的经财务审计部门承认的财务会计报表和良好的持续经营效果，给银行评估、授信以及跟踪管理带来一定的难度。因此，商业银行不能真实全面了解其财务状况和资金流向及风险程度，缺乏向中小企业投放融资的热情和信心。
2.2银行管理成本高
尽管国家已经开始重视中小企业融资问题，不少商业银行也成立了中小企业信贷部，但收效甚微。商业银行融资业务的工作流程长、环节多、手续繁，而中小企业的融资需求以短期流动资金融资为主，具有时间紧、频率多、额度小、风险高、周期难以测算和预期可能性高等特点。因此，面对中小企业融资这样一个经济成分多元化，遍布城乡、涉及各行各业、情况复杂且缺乏研究的中小市场，商业银行因其生产经营状况难以评估和把握，融资管理成本较高，而不愿冒风险发放融资。
2.3银企信息沟通和中介服务配套欠佳
由于缺乏日常工作相互沟通的渠道和平台，中小企业和银行之间存在着信息不对称现象。该现象一方面导致企业不了解银行信贷政策，融资品种和金融服务具体办法；另一方面使银行也难以了解到企业的真实经营状况、盈利水平和信用程度。会计、审计和工商登记等中介服务存在着不配套的情况，大多数申请融资的中小企业可抵押物标的本来不大，但办理抵押物资产评估手续涉及工商、房产、财险、司法公证等多个部门，反映出程序多、手续繁、费时长、收费高等缺陷。
3.解决我国中小企业融资难的主要措施
3.1中小企业要提高自我管理能力
国内中小企业要不断加强质量管理，努力打造企业品牌、产品品牌，增强企业的发展后劲和市场竞争力，提高市场占有率，并要注重市场调查与新产品的开发，吸引信贷资金的投入，以自身的努力和素质的提高来获得银行的信贷支持。另外，中小企业应寻求政府和银行的帮助，与银行和政府三方联手，全方位、多层次、多渠道的为企业培训行政、财务管理人才，健全完善各项规章制度，强化财务管理，提高财务信息的可信度和透明度，保证会计信息的真实性和合法性，努力赢得银行的信任与支持，从而有利于获取融资。
3.2 商业银行改变经营理念
金融机构要从内部管理入手，加强成本控制意识，适当简化融资手续，提高工作效率，适应中小企业资金需求“数额小、期限短、周转快”的特点，推动中小企业信贷工作的发展。同时，提高信贷人员素质，加强对信贷人员的培训，提高信贷人员的服务水平与工作质量。这样，能够大大降低对中小企业的信贷成本，促使银行给中小企业放贷的决策。
3.3实施金融创新
商业银行的金融创新是指商业银行突破金融业传统经营局面，在金融工具、金融技术、金融机构管理等方面进行创新和变革。中小企业对金融创新服务的要求非常强烈，目前国有商业银行加大了对中小企业融资的扶持力度，但距离中小企业对金融工具的渴求还很远。银行应从战略角度认识金融创新的重要性，在防范和化解金融风险的基础上加快金融创新的速度与质量。商业银行应根据国家鼓励中小企业的相关政策，与担保机构、租赁公司等中介机构加强沟通与合作，通过拓宽中小企业抵（质）押物的内涵方式，对持续保持良好信用等级的中小企业的小额融资适当发放信用融资等手段，适时推出适合中小企业的各种金融配套及担保业务创新服务，以积极的态度争取效益好、信用好的中小企业客户。
中小企业和商业银行，都面临着市场带来的机遇和挑战。而且它们的发展是相辅相成的，即中小企业的迅速崛起为商业银行带来了巨大的市场，商业银行的战略调整也为中小企业提供了进一步发展壮大所需的资金。
参考文献：
[1]陈龙光.新时期我国中小企业融资难的原因及对策研究[J].财经界，2014（17）：46
[2]明阳.我国中小企业融资策略研究 [J].理论观察，2009（1）：148
[3]沈勇.我国中小企业融资现状及对策研究[J].当代经济，2009（15）：144
[4]刘文磊.我国中小企业融资难的原因与对策 [J].内蒙古财经大学学报，2014（1）：1-5
[5]马辉.我国中小企业融资问题研究 [J].经济论坛，2014（1）：68-70
作者简介：陈雅丽（1973.12-），女，四川内江人，硕士，讲师，就职于内江师范学院，研究方向：管理。
关键词：中小企业；融资；商业银行
1.我国中小企业融资现状
改革开放以来，快速发展的中小企业在推动经济增长、扩大城镇就业、促进出口方面发挥了重要的作用，已经成为我国经济发展中一支活跃的力量。然而，资金短缺、融资难一直是中小企业发展的障碍。
2.我国中小企业融资难的主要原因
对于企业来说，资金是企业的血液，而对力量单薄的中小企业来说，资金是它的生命。如果缺乏资金，企业在经营上就会遇到困难。
2.1中小企业自我发展存在的缺陷
中小企业虽然有了长足发展，但是与国有大企业相比，产业进入时间晚，其本身有着不利于融资的各种因素。一方面表现为抗风险能力弱。我国部分中小企业属传统制造业，为初级加工的劳动密集型产业，增长方式粗放，产品多是最终产品，很难与外地或本地优势企业形成产品配套，另外还因产品断点过多而得不到优势企业的支持和牵引。除此之外，还缺乏产业支撑，从而导致企业的核心竞争力较弱、效益差、积累少、抵御风险的能力脆弱。一旦市场经营环境发生变化，将会很难适应。因此，金融部门的融资容易产生较大风险，致使银行对中小企业的资信存有疑虑，对其融资的审查和发放更为严格、谨慎。其次，财务管理不规范。中小企业存在财务制度和管理不健全、不规范、财务指标真实性差、透明度不高导致信息披露不能满足完整、充分、及时的要求。中小企业缺乏足够的经财务审计部门承认的财务会计报表和良好的持续经营效果，给银行评估、授信以及跟踪管理带来一定的难度。因此，商业银行不能真实全面了解其财务状况和资金流向及风险程度，缺乏向中小企业投放融资的热情和信心。
2.2银行管理成本高
尽管国家已经开始重视中小企业融资问题，不少商业银行也成立了中小企业信贷部，但收效甚微。商业银行融资业务的工作流程长、环节多、手续繁，而中小企业的融资需求以短期流动资金融资为主，具有时间紧、频率多、额度小、风险高、周期难以测算和预期可能性高等特点。因此，面对中小企业融资这样一个经济成分多元化，遍布城乡、涉及各行各业、情况复杂且缺乏研究的中小市场，商业银行因其生产经营状况难以评估和把握，融资管理成本较高，而不愿冒风险发放融资。
2.3银企信息沟通和中介服务配套欠佳
由于缺乏日常工作相互沟通的渠道和平台，中小企业和银行之间存在着信息不对称现象。该现象一方面导致企业不了解银行信贷政策，融资品种和金融服务具体办法；另一方面使银行也难以了解到企业的真实经营状况、盈利水平和信用程度。会计、审计和工商登记等中介服务存在着不配套的情况，大多数申请融资的中小企业可抵押物标的本来不大，但办理抵押物资产评估手续涉及工商、房产、财险、司法公证等多个部门，反映出程序多、手续繁、费时长、收费高等缺陷。
3.解决我国中小企业融资难的主要措施
3.1中小企业要提高自我管理能力
国内中小企业要不断加强质量管理，努力打造企业品牌、产品品牌，增强企业的发展后劲和市场竞争力，提高市场占有率，并要注重市场调查与新产品的开发，吸引信贷资金的投入，以自身的努力和素质的提高来获得银行的信贷支持。另外，中小企业应寻求政府和银行的帮助，与银行和政府三方联手，全方位、多层次、多渠道的为企业培训行政、财务管理人才，健全完善各项规章制度，强化财务管理，提高财务信息的可信度和透明度，保证会计信息的真实性和合法性，努力赢得银行的信任与支持，从而有利于获取融资。
3.2 商业银行改变经营理念
金融机构要从内部管理入手，加强成本控制意识，适当简化融资手续，提高工作效率，适应中小企业资金需求“数额小、期限短、周转快”的特点，推动中小企业信贷工作的发展。同时，提高信贷人员素质，加强对信贷人员的培训，提高信贷人员的服务水平与工作质量。这样，能够大大降低对中小企业的信贷成本，促使银行给中小企业放贷的决策。
3.3实施金融创新
商业银行的金融创新是指商业银行突破金融业传统经营局面，在金融工具、金融技术、金融机构管理等方面进行创新和变革。中小企业对金融创新服务的要求非常强烈，目前国有商业银行加大了对中小企业融资的扶持力度，但距离中小企业对金融工具的渴求还很远。银行应从战略角度认识金融创新的重要性，在防范和化解金融风险的基础上加快金融创新的速度与质量。商业银行应根据国家鼓励中小企业的相关政策，与担保机构、租赁公司等中介机构加强沟通与合作，通过拓宽中小企业抵（质）押物的内涵方式，对持续保持良好信用等级的中小企业的小额融资适当发放信用融资等手段，适时推出适合中小企业的各种金融配套及担保业务创新服务，以积极的态度争取效益好、信用好的中小企业客户。
中小企业和商业银行，都面临着市场带来的机遇和挑战。而且它们的发展是相辅相成的，即中小企业的迅速崛起为商业银行带来了巨大的市场，商业银行的战略调整也为中小企业提供了进一步发展壮大所需的资金。
参考文献：
[1]陈龙光.新时期我国中小企业融资难的原因及对策研究[J].财经界，2014（17）：46
[2]明阳.我国中小企业融资策略研究 [J].理论观察，2009（1）：148
[3]沈勇.我国中小企业融资现状及对策研究[J].当代经济，2009（15）：144
[4]刘文磊.我国中小企业融资难的原因与对策 [J].内蒙古财经大学学报，2014（1）：1-5
[5]马辉.我国中小企业融资问题研究 [J].经济论坛，2014（1）：68-70
作者简介：陈雅丽（1973.12-），女，四川内江人，硕士，讲师，就职于内江师范学院，研究方向：管理。