在我国1亿户的法人主体中有80%,甚至将近90%的群体实际上是小微企业。未来中国经济的持续发展,如何真正把资源尤其是金融资源导入进来,支持这8000万户或9000万户小微企业的发展是一个关键性的问题。小微企业作为我国国民经济的主力军,推动小微企业发展对于促进经济至关重要,就一个企业的创立及持续发展而言,实际上有很多重要环节,包括客户管理、生产管理、库存管理等,但最重要的一个维度是金融服务、金融支撑,具体来说是信贷或融资的支撑,对小微企业发展是一个很关键的要素,也是最核心的一个要素。然而,小微企业由于先天性的一些弱点如体量小、抵押物缺失、财务制度不规范等,导致小微企业融资难、慢、贵,严重制约着小微企业的发展。小微企业的融资问题也是全球性的,不光是中国,全世界范围内小微企业融资困难都是一个需要研究的话题。2015年7月,国家税务总局与银监会联合下发《关于开展“银税互动”助力小微企业发展活动的通知》,推动政、银、企三方之间的信息互通。两年后又再次发文,提出要进一步完善银税合作机制,以此打开小微企业信贷业务转型的一扇新的大门。银税互动,就是由税务部门直接向银行提供有信贷诉求且已完成授权的小微企业的纳税信息,帮助企业从银行获取信贷支持。另一方面,银行依规反馈税局企业的部分信贷信息,将有益于税收管理工作。小微企业生产经营活跃度的提升又可以促进税收的增长,从而形成良性闭环。从2018年开始,从中央到相关部委再到地方,一系列支持小微企业发展的政策措施层出不穷,包括近期央行宣布对中小银行定向降准,以及释放约2,800亿元的长期专项资金。虽然源头放开,但如何能使资金流向真正有需要的小微企业,仍然是个难题。同时在信息化发展的过程中,与企业经营活动相关的大量数据沉积在相关政府部门,加之大数据技术的发展,让挖掘与应用这些数据有了可能。政府数据正在逐步开放给银行业,这在很大程度上是对小微企业融资中信息不对称的症结的一剂良药。D银行顺应国家政策,充分挖掘税务数据价值,对小微企业的信用情况进行风险画像,辅助D银行形成智能信贷审批方案,帮助小微企业提高融资成功率。其借助金融科技与大数据的力量所搭建的线上一体化的小微信贷模式极大地提高了业务效率,更是对传统小微业务的重大挑战与突破。D银行目前正处于小微企业信贷业务的数字化转型期,也是我国很多银行小微企业信贷业务发展情况的一个缩影,具有一定的典型性,找出当前D银行小微企业信贷风险管理所存在的突出问题,并进一步深入分析造成这些问题的背后的根本原因是非常有必要的。本文以全面风险管理理论为指导,通过对D银行相关专家的细致且深入的访谈研究,对D银行当前的小微企业信贷业务风险管理现状做了全面的梳理后发现,D银行当前存在考核激励政策平衡度不足、机构及人员匹配度不足、风险识别与控制的数据应用能力不足、风险评估与控制模型策略体系灵活度不足、小微信贷业务的流程管控力度与范围不足等突出问题,而这背后的原因则是由于D银行当前配套管理制度不健全、人才团队建设不完善、数据维度不足且数据应用能力较弱、风控体系不够完善、风控模型管理机制不健全、贷后管控环节薄弱、业务流程局限且产品创新度不足所造成的。针对上述研究内容,结合D银行的实际情况,本文提出了针对性较强的优化建议。这些优化建议贯穿全流程,且具有可行性。具体为优化管理制度及加强人才建设、拓展多维度数据源、提升数据处理及解读能力、提升风控模型管理水平、强化贷后管控、优化小微信贷业务流程。D银行在小微业务数字化转型过程中所暴露的风险管理方面的问题在目前各个银行金融机构小微信贷业务中具有普遍性,由此对于该问题的深入探讨具有更加广泛的借鉴意义。