在我国市场经济逐步稳定发展的大背景下,企业集团对于财务管理控制的需求越来越迫切,特别是资金管理领域。尽管目前我国的大部分企业集团已经把资金管理确认为公司治理中至关重要的组成部分,但我国公司在资金管理方面,由于各方面的因素仍面临不少现实困境。比如资金管理制度的不完善,致使管理体系涣散;部分成员企业资金充裕乃至过度积淀导致的资金使用效益不理想;同时部分企业又因为缺少资金为了提高资金成本又事出无奈开启筹资项目;总之,由于众多企业有着复杂的组织架构,以及过于分散的资金,使得集团总部难于控制和监管企业资金活动流程。此外,大多数企业忽略了宽松的管理体系以及低效的内部控制容易带来的资金管理风险后果,只把发展的重心放在企业利润的增长方面,舍此逐彼轻则带来公司财务方面的差错,严重将会使企业集团面临破产的危机。在企业日常经营中,无法避免地需要应对资金管理活动各方面的困难,如果在搜集和分析市场信息的基础上加以科学预测,或者针对汲取的经验教训提出改善举措,可以在一定范围内提升公司处理防范市场风险的实力。而上市公司作为企业管理工作的重点监控对象,需要在一定程度上拥有自己专有的资金集中管理模式,在独特管理模式下识别上市公司在资金管理工作流程中暴露的问题症结,通过设计合理的资金管理制度,针对性配套解决措施,就可以帮助上市公司逐步减少管理中出现问题的风险,甚至减少不必要的损失,从而推动公司资金的良性循环,达到公司管理水平和企业价值最大化目标,在未来这将成为学者与管理层共同探讨的重要课题。本文主要分析了康得集团旗下康得新有限公司在资金管理中暴露出的问题,并总结了康得新资金管理模式的具体操作过程,从而发现了在集中模式下各公司可能存在的风险,并构想了相应改善措施。冀希望此文能够有助于康得新公司完善资金管理制度,提升资金运用效益,使之创造价值最大化,从而给我国其他企业提供一定的借鉴。本文开篇概括梳理了企业资金管理运作体系的相关定义与基础理论,并在当前存在的多种资金管理模式的长短处对比中,指出了在公司成长过程中实现集中资金管理的重要性何在。论文以康得新有限公司为主要研究目标,简要阐述了康得新的企业背景、股权结构和内部组织架构,并结合研究了公司在经营资金项目过程中所展露的存贷双高、公司负债结构失衡、风险控制不严格、公司控股股东资金占用等弊端,深入探讨了资金管理活动中具体症结形成的始末缘由包括内外部的影响因素等,并给出具体的处理方法,包括完善公司股权结构、健全内部控制管理体系与信息公开系统、完善公司董事会与监事会监察、增强银行合规意识、提升第三方审计质量、加强地方证监局的监管、增大控股股东资金占用的成本等建议。