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【摘要】随着我国金融行业的不断发展，风险管理在现代金融机构中的地位日趋重要。商业银行是现代金融行业的基础，如何防范和控制风险，已经成为金融机构运行稳健与否的关键因素，而信用风险又是商业银行面临的最主要风险。本文首先论述了我国的商业银行信用风险管理的研究背景，在此基础上对商业银行信用风险进行了现状描述及存在问题的分析，最后根据我国商业银行的实际发展状况，对信用风险管理分别从监督管理的创新、法律制度的完善、以及人才的培养和网络技术的运用等多方面提出了相关的建议。
【关键词】商业银行；信用风险；政策建议
一、研究背景
金融业处于一国经济的核心地位，而在金融体系中，处于核心地位的又非银行莫属。商业在一个完整的现代经济体系中银行发挥着着重要作用。然而商业银行自身在经营发展的过程中也会面临各种风险，例如信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等。在这些风险中，信用风险给银行的经营与发展带来的不良影响最为严重。
随着金融自由化进程的快速发展，金融创新日新月异的大背景下，我国的金融风险主要集中在商业银行业，这是由我国现行的金融体系和较小的市场规模所决定。从另一方面来看，我国市场风险的汇率和利率都没有完全市场化、金融产品有限以及证券市场规模小等因素相对于信用风险而言并不突出。从而，商业银行的信用风险成为我国金融风险的主要因素。信用风险的存在就意味着我们需要对其进行管理。而信用风险的管理是商业银行存在与发展的主因。同时，在现有市场经济环境下，我国商业银行的管理模式与国外商业银行还存在着一定的差距。
商业银行的信用风险导致商业银行资产质量下降，引起流动性危机出现，其主要的外在表现形式是与日俱增的不良贷款规模和不良贷款率水平。中国银监会最新数据显示，截止到2013年6月，我国商业银行不良贷款的总量攀升至5395亿元，不良贷款占总贷款余额的比重约为0.96%，已经持续7个季度保持上升态势。
在2008年的金融危机中，我国的商业银行遭遇了重大的考验，虽然险渡难关，但也不可避免地给我国的商业银行带来了强烈的冲击。为了解决金融危机带来的不良后果，政府采取宽松的货币政策，加大资金的投资力度，导致商业银行的信贷规模大量攀升。但是银行对于获取贷款企业的潜在信用风险无论是事前的调查还是事中的追踪以及事后的处置都显得较为薄弱，造成了信用风险的隐患。
商业银行的信用风险不仅仅危及着商业银行的发展，对广大的投资者和消费者也会产生严重的后果，甚至会影响到整个国家的宏观调控政策和经济运行的稳定性，对于商业银行信用风险的管理研究一直是金融研究领域的热点问题。因此，如何有效的管理和控制信用风险已成为当前经济条件下所面临的极具挑战性课题。无论是从微观角度上还是宏观角度上讲，无论是过去、现在还是将来，要想在当前经济体系条件下稳定发展，就需要对信用风险管理进行研究。
二、研究意义
（一）有助于提高商业银行信贷资产的安全，增强商业银行的经营稳定性。负债经营作为商业银行的显著特点，具体表现在商业银行的自有资本在全部资产中所占的比重远低于其他行业，给自身经营发展带来高风险性。而信用风险又是引发商业银行经营危机的主要风险，因此不断地完善信用风险的识别和测量机制可以有效地提高商业银行信贷资产的安全，增强其经营稳定性。
（二）有助于提高我国监管部门的信用风险监管能力，维护我国银行系统的安全性。金融危机向我们证明，商业银行的信用风险不仅仅对于自身的发展会产生重要的影响，还会对整个金融行业产生重大的动荡，从而给国家整体的宏观经济带来巨大的破坏。因此，对于银行业信用风险的有效监管是十分必要的。《巴塞尔协议》为商业银行风险的监管问题提出了建设性的建议，我国最新出台的《商业银行资本管理办法》中，也明确指出鼓励商业银行构建内部的信用评级系统。中国银监会作为商业银行的监管部门，学习先进的信用风险管理方法，可以有效提高对商业银行信用风险的监管能力，维护我国金融行业乃至整个国民经济的稳定发展。
（三）有助于提高我国商业银行自身的金融创新能力，提升国际竞争力。随着我国经济开放水平的不断提高，本土商业银行面临着大量来自外资银行的竞争。借鉴国际先进国家商业银行针对复杂交易结构的金融创新产品的信用风险管理，是我国商业银行未来信用管理的探索方向之一，只有不断提高我国商业银行处理信用风险管理能力，努力缩小与发达国家在信用风险管理的技术上的差距，才能够在激烈的国际竞争中立足。
三、现状分析及存在问题
我国的金融机构主要包括中央银行、商业银行、证券公司、信托公司等非金融机构以及境内外的有关金融机构四类。其中商业银行是我国现代市场经济中最为主要的金融机构。在其经营活动过程中面临着各种各样的风险，像市场风险、利率风险、流动风险、操作风险以及信用风险。在这许许多多的风险之中，信用风险是影响商业银行的主要风险，它显得更加重要。无论是传统的债券投资、贷款等业务中，还是贷款承诺、信用担保等业务以及衍生产品交易中都存在着信用风险。随着金融全球化和市场波动性增强的情形下，信用风险环境也是瞬息万变，这些都迫使我国商业银行不仅是要对信用风险进行一般意义上的管理，同时还需要逐步加强对信用风险的管理。
我国正处于经济转轨时期，金融风险正不断积累并出现多样化，尤其是信用风险，特别是2007年美国次贷危机所引发的全球金融危机，使得我们对银行的风险管理开始重新思考，并提到了更高的高度。《巴塞尔新资本协议》将商业银行所面临的风险根据性质的不同划分为信用风险、市场风险和操作风险。根据我国目前所处的金融环境，信用风险是我国商业银行最重要的风险，其对商业银行的损失占总体风险损失的80%以上。因此，解决此问题是当前银行业所面临的重要战略。而与发达国家相比，我国对于商业银行的信用风险管理却始终处于落后地位，而且我国的资本市场薄弱，商业银行收入主要是依靠贷款利息，一旦出现信用危机，还款不及时，那么就会危及到整个银行的生存和发展，更甚者，可能会影响到国民经济的发展。对此，良好的信用风险管理就成了我国商业银行在信用管理方面的重要内容。 中小商业银行是我国改革开放的成果之一，由于中国经济自身原因，在市场经济逐渐发展之中，我国经济结构也发生了较大变化，中小企业以其较强的适应能力和良好的发展，成为了我国经济市场中所不可或缺的一部分，也因此对金融市场提出了新的要求，为了适应此种情况，中小商业银行运势而生。但由于中小商业银行起步晚，银行内部组织结构不完善等，都导致其发展的脚步。想要中小商业银行发展，良好的信用风险管理是必不可少的。对此，本文致力于研究我国中小商业银行信用风险管理，不仅具有很强的现实意义，也有一定的应用价值。
自新巴塞尔协议实施以来，我国商业银行在信用风险管理上取得进展。但是由于其信用风险管理机制不够完善，因此在实际的风险信用管理中还存在如下一些问题：
首先，资产质量比较低，不良贷款率高。该问题主要体现在借款人到期不能还款、借款人逾期还款以及呆账等不良贷款增多，这会加大银行自身的信用风险。虽然近几年的不良贷款率呈逐年下降趋势，但总的来说其比率仍然过高。
其次，缺乏信用风险管理意识。工商银行在整个信贷业务过程中，由于缺乏信用风险管理意识，造成在具体的操作过程中对信用风险管理只停留在表面上，并未深入研究。这就导致信用风险管理滞后于业务发展，并伴随着较高的不良资产率。
信息不对称使其贷款质量下降。工行在从事信贷业务时，由于企业或个人为获取银行资金，往往会隐瞒对其自身不利的信息，而信贷活动的收益主要来至于企业的获利能力与偿还能力或个人的偿还能力。加上市场信息的不对称，这就导致债务人的资信状况不能被银行完全的掌握，最终导致其面临贷款到期不能收回的风险，从而降低银行信贷质量。
最后，缺乏信用风险管理体系。由于在信贷过程中对信用风险管理没有引起足够的重视以及不完善的管理体系，造成信贷活动中没有严格的核查借款方的财务状况及偿还能力，从而不能真实反映借款方的资信情况。同时，对整个信用风险过程缺乏监控，缺少事后监督和审查，从而加大其信用风险。
四、结论与建议
本文是根据中小商业银行信用风险管理的现状，得出我国中小商业银行与发达国家从多方面进行比较都相对落后，因此，要使商业银行稳健经营、经济持续快速发展就必须要管理好我国商业银行信用风险。对此，本文通过对我国中小商业银行信用风险管理的研究，得出了以下结论：首先，通过对我国中小商业银行信用风险管理以及其理论、成因、现状的整理分析，得出当前我国中小商业银行在信用风险管理上所存在的具体问题。其次，通过与发达国家商业银行信用风险管理的风险度量、风险管理、组织机构进行对比分析，总结出对我国商业银行信用风险管理的启示，为提高我国中小商业银行信用风险管理提供了良好的经验借鉴。第三，根据对我国中小商业银行信用风险管理的现状、实际问题的详细分析，通过完善信用风险管理的内部环境、加强信用风险管理外部环境以提高我国中小商业银行信用风险管理。
基于以上分析与结论，提出以下建议：
（一）完善已经出台法律的修订，如《破产法》，这样能够从法律角度上杜绝一些破产企业通过破产逃避债务的行为，使商业银行能够真正通过法律保护自己的权利。而对于目前缺乏的对于信用管理的法律，可以制定相应的《信用法》，将信用问题提到法律层面上，对于信用的相关问题作出明确的定义以及金融机构在信用问题中的权利、义务。二是学习借鉴国外发达国家所出台的先进的法律法规，并根据我国国内法的具体情况进行整合，以便完善我国在信用管理方面法律制度的不健全。三是改善信用秩序，加强制法力度，并建立有效的市场惩罚机制，加大对于不守信用的企业的惩罚力度，如经济处罚，更甚则是取消其营业资格，强行退出市场。
<二）加强银监会对商业银行的监管。银监会要加强对商业银行的监管，就需要使风险性监督为主，合规性监督为辅，即从原来的合规性监管向风险性监管转变，并且逐步加强对银行资本充足率的约束。现目前，银监会的监管主要是非现场监督，那么就要健全非现场监督，并保持其持续性，使得非现场监督达到科学性、统一性以及规范化。监管透明度是金融监管体系的重要组成部分，其可以促进监管机构间的协调和合作。提高监管透明度，能够有效杜绝此现象，并增强各个监管机构的管理与交流。而且在监管过程中，能够对监管信息公布于众以便最大范围的发挥外部监督作用，从而达到对监管权力的有效约束，并最大范围减少监管权力的滥用，使金融监管更加规范、有序。当前，我国政府干预现象并未完全杜绝，更甚至还普遍存在，对此，监管机构的透明化要求就能够减少这种情况，以及尽量杜绝道德风险的发生。
（三）加强监管机构之间的协调与合作。当前，我国对于金融机构的监管主要是分业监管体制，即银监会、证监会、保监会的共同监管，为了达到监管要求就必须加强各监管机构之间的协调与合作，对此，各监管机构在处理重大问题或制定相关政策之时，可以互相协商讨论，最终实现对金融机构的有效监管。当前正处于后金融危机时期，对于金融机构的监管就更加迫在眉睫，而健全的监管机制能够以使我国的金融监管体制在危机面前能够从容应对，增强全面防范金融风险的能力。
（四）建立统一和完善的信用风险管理数据库。数据是商业银行信用风险的评估和管理的基础，不管是内部评级体系的建立还是信用风险度量模型的开发与运用，都是依托于大量历史数据的汇总和统计分析。总所周知，我国在风险管理方面经验缺乏，商业银行现有的数据累积不足，数据质量较低，而且很多数据缺乏可靠性，这阻碍了我国信用风险度量模型的创建。对此，我国中小商业银行需要加快建立完善的数据库和先进的数据处理系统，为信用风险管理做准备，以使我国信用风险管理技术达到国际先进技术水平。
（五）培育信用风险管理专家化人才。激励机制是有效增强信贷人员工作热情的方式，对于激励机制，则要注意将激励与约束相适应，最大程度的发挥银行从业人员的积极性。那么首先就要改变商业银行目前以业绩为中心的考核制度，可以建立符合风险管理要求的绩效考核机制，将银行的收益与控制风险等相关因素进行综合考虑。对此，可以设定一些能够影响业绩的指标作为对从业人员进行考核的内容，这样就能够在一定范围内提高业绩的同时又有效的降低了信贷风险。最后，在设置贷款权限过程中又不能单纯依靠业绩，而需要将信贷人员的工作能力与业绩相结合进行权限分配，此时的业务级别却并非固定不变的，而是需要随着实际情况进行调整，并且尽量将惩处转变为正向的激励，在激励过程中不要仅重视员工物质需求而忽视员工的心理需求，只有当员工的物质需求与心理需求同时得到满足时才能最大的发挥激励的正能量，从而最大限度的提高员工的工作积极性。
【参考文献】
[1]方菲，工商银行信用风险管理研究[D].昆明理工大学，2014.
[2]董积生，商业银行信用风险管理[D].华中科技大学，2005.
[3]刘迎春，我国商业银行信用风险度量和管理研究[D].东北财经大学，2011.
【关键词】商业银行；信用风险；政策建议
一、研究背景
金融业处于一国经济的核心地位，而在金融体系中，处于核心地位的又非银行莫属。商业在一个完整的现代经济体系中银行发挥着着重要作用。然而商业银行自身在经营发展的过程中也会面临各种风险，例如信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等。在这些风险中，信用风险给银行的经营与发展带来的不良影响最为严重。
随着金融自由化进程的快速发展，金融创新日新月异的大背景下，我国的金融风险主要集中在商业银行业，这是由我国现行的金融体系和较小的市场规模所决定。从另一方面来看，我国市场风险的汇率和利率都没有完全市场化、金融产品有限以及证券市场规模小等因素相对于信用风险而言并不突出。从而，商业银行的信用风险成为我国金融风险的主要因素。信用风险的存在就意味着我们需要对其进行管理。而信用风险的管理是商业银行存在与发展的主因。同时，在现有市场经济环境下，我国商业银行的管理模式与国外商业银行还存在着一定的差距。
商业银行的信用风险导致商业银行资产质量下降，引起流动性危机出现，其主要的外在表现形式是与日俱增的不良贷款规模和不良贷款率水平。中国银监会最新数据显示，截止到2013年6月，我国商业银行不良贷款的总量攀升至5395亿元，不良贷款占总贷款余额的比重约为0.96%，已经持续7个季度保持上升态势。
在2008年的金融危机中，我国的商业银行遭遇了重大的考验，虽然险渡难关，但也不可避免地给我国的商业银行带来了强烈的冲击。为了解决金融危机带来的不良后果，政府采取宽松的货币政策，加大资金的投资力度，导致商业银行的信贷规模大量攀升。但是银行对于获取贷款企业的潜在信用风险无论是事前的调查还是事中的追踪以及事后的处置都显得较为薄弱，造成了信用风险的隐患。
商业银行的信用风险不仅仅危及着商业银行的发展，对广大的投资者和消费者也会产生严重的后果，甚至会影响到整个国家的宏观调控政策和经济运行的稳定性，对于商业银行信用风险的管理研究一直是金融研究领域的热点问题。因此，如何有效的管理和控制信用风险已成为当前经济条件下所面临的极具挑战性课题。无论是从微观角度上还是宏观角度上讲，无论是过去、现在还是将来，要想在当前经济体系条件下稳定发展，就需要对信用风险管理进行研究。
二、研究意义
（一）有助于提高商业银行信贷资产的安全，增强商业银行的经营稳定性。负债经营作为商业银行的显著特点，具体表现在商业银行的自有资本在全部资产中所占的比重远低于其他行业，给自身经营发展带来高风险性。而信用风险又是引发商业银行经营危机的主要风险，因此不断地完善信用风险的识别和测量机制可以有效地提高商业银行信贷资产的安全，增强其经营稳定性。
（二）有助于提高我国监管部门的信用风险监管能力，维护我国银行系统的安全性。金融危机向我们证明，商业银行的信用风险不仅仅对于自身的发展会产生重要的影响，还会对整个金融行业产生重大的动荡，从而给国家整体的宏观经济带来巨大的破坏。因此，对于银行业信用风险的有效监管是十分必要的。《巴塞尔协议》为商业银行风险的监管问题提出了建设性的建议，我国最新出台的《商业银行资本管理办法》中，也明确指出鼓励商业银行构建内部的信用评级系统。中国银监会作为商业银行的监管部门，学习先进的信用风险管理方法，可以有效提高对商业银行信用风险的监管能力，维护我国金融行业乃至整个国民经济的稳定发展。
（三）有助于提高我国商业银行自身的金融创新能力，提升国际竞争力。随着我国经济开放水平的不断提高，本土商业银行面临着大量来自外资银行的竞争。借鉴国际先进国家商业银行针对复杂交易结构的金融创新产品的信用风险管理，是我国商业银行未来信用管理的探索方向之一，只有不断提高我国商业银行处理信用风险管理能力，努力缩小与发达国家在信用风险管理的技术上的差距，才能够在激烈的国际竞争中立足。
三、现状分析及存在问题
我国的金融机构主要包括中央银行、商业银行、证券公司、信托公司等非金融机构以及境内外的有关金融机构四类。其中商业银行是我国现代市场经济中最为主要的金融机构。在其经营活动过程中面临着各种各样的风险，像市场风险、利率风险、流动风险、操作风险以及信用风险。在这许许多多的风险之中，信用风险是影响商业银行的主要风险，它显得更加重要。无论是传统的债券投资、贷款等业务中，还是贷款承诺、信用担保等业务以及衍生产品交易中都存在着信用风险。随着金融全球化和市场波动性增强的情形下，信用风险环境也是瞬息万变，这些都迫使我国商业银行不仅是要对信用风险进行一般意义上的管理，同时还需要逐步加强对信用风险的管理。
我国正处于经济转轨时期，金融风险正不断积累并出现多样化，尤其是信用风险，特别是2007年美国次贷危机所引发的全球金融危机，使得我们对银行的风险管理开始重新思考，并提到了更高的高度。《巴塞尔新资本协议》将商业银行所面临的风险根据性质的不同划分为信用风险、市场风险和操作风险。根据我国目前所处的金融环境，信用风险是我国商业银行最重要的风险，其对商业银行的损失占总体风险损失的80%以上。因此，解决此问题是当前银行业所面临的重要战略。而与发达国家相比，我国对于商业银行的信用风险管理却始终处于落后地位，而且我国的资本市场薄弱，商业银行收入主要是依靠贷款利息，一旦出现信用危机，还款不及时，那么就会危及到整个银行的生存和发展，更甚者，可能会影响到国民经济的发展。对此，良好的信用风险管理就成了我国商业银行在信用管理方面的重要内容。 中小商业银行是我国改革开放的成果之一，由于中国经济自身原因，在市场经济逐渐发展之中，我国经济结构也发生了较大变化，中小企业以其较强的适应能力和良好的发展，成为了我国经济市场中所不可或缺的一部分，也因此对金融市场提出了新的要求，为了适应此种情况，中小商业银行运势而生。但由于中小商业银行起步晚，银行内部组织结构不完善等，都导致其发展的脚步。想要中小商业银行发展，良好的信用风险管理是必不可少的。对此，本文致力于研究我国中小商业银行信用风险管理，不仅具有很强的现实意义，也有一定的应用价值。
自新巴塞尔协议实施以来，我国商业银行在信用风险管理上取得进展。但是由于其信用风险管理机制不够完善，因此在实际的风险信用管理中还存在如下一些问题：
首先，资产质量比较低，不良贷款率高。该问题主要体现在借款人到期不能还款、借款人逾期还款以及呆账等不良贷款增多，这会加大银行自身的信用风险。虽然近几年的不良贷款率呈逐年下降趋势，但总的来说其比率仍然过高。
其次，缺乏信用风险管理意识。工商银行在整个信贷业务过程中，由于缺乏信用风险管理意识，造成在具体的操作过程中对信用风险管理只停留在表面上，并未深入研究。这就导致信用风险管理滞后于业务发展，并伴随着较高的不良资产率。
信息不对称使其贷款质量下降。工行在从事信贷业务时，由于企业或个人为获取银行资金，往往会隐瞒对其自身不利的信息，而信贷活动的收益主要来至于企业的获利能力与偿还能力或个人的偿还能力。加上市场信息的不对称，这就导致债务人的资信状况不能被银行完全的掌握，最终导致其面临贷款到期不能收回的风险，从而降低银行信贷质量。
最后，缺乏信用风险管理体系。由于在信贷过程中对信用风险管理没有引起足够的重视以及不完善的管理体系，造成信贷活动中没有严格的核查借款方的财务状况及偿还能力，从而不能真实反映借款方的资信情况。同时，对整个信用风险过程缺乏监控，缺少事后监督和审查，从而加大其信用风险。
四、结论与建议
本文是根据中小商业银行信用风险管理的现状，得出我国中小商业银行与发达国家从多方面进行比较都相对落后，因此，要使商业银行稳健经营、经济持续快速发展就必须要管理好我国商业银行信用风险。对此，本文通过对我国中小商业银行信用风险管理的研究，得出了以下结论：首先，通过对我国中小商业银行信用风险管理以及其理论、成因、现状的整理分析，得出当前我国中小商业银行在信用风险管理上所存在的具体问题。其次，通过与发达国家商业银行信用风险管理的风险度量、风险管理、组织机构进行对比分析，总结出对我国商业银行信用风险管理的启示，为提高我国中小商业银行信用风险管理提供了良好的经验借鉴。第三，根据对我国中小商业银行信用风险管理的现状、实际问题的详细分析，通过完善信用风险管理的内部环境、加强信用风险管理外部环境以提高我国中小商业银行信用风险管理。
基于以上分析与结论，提出以下建议：
（一）完善已经出台法律的修订，如《破产法》，这样能够从法律角度上杜绝一些破产企业通过破产逃避债务的行为，使商业银行能够真正通过法律保护自己的权利。而对于目前缺乏的对于信用管理的法律，可以制定相应的《信用法》，将信用问题提到法律层面上，对于信用的相关问题作出明确的定义以及金融机构在信用问题中的权利、义务。二是学习借鉴国外发达国家所出台的先进的法律法规，并根据我国国内法的具体情况进行整合，以便完善我国在信用管理方面法律制度的不健全。三是改善信用秩序，加强制法力度，并建立有效的市场惩罚机制，加大对于不守信用的企业的惩罚力度，如经济处罚，更甚则是取消其营业资格，强行退出市场。
<二）加强银监会对商业银行的监管。银监会要加强对商业银行的监管，就需要使风险性监督为主，合规性监督为辅，即从原来的合规性监管向风险性监管转变，并且逐步加强对银行资本充足率的约束。现目前，银监会的监管主要是非现场监督，那么就要健全非现场监督，并保持其持续性，使得非现场监督达到科学性、统一性以及规范化。监管透明度是金融监管体系的重要组成部分，其可以促进监管机构间的协调和合作。提高监管透明度，能够有效杜绝此现象，并增强各个监管机构的管理与交流。而且在监管过程中，能够对监管信息公布于众以便最大范围的发挥外部监督作用，从而达到对监管权力的有效约束，并最大范围减少监管权力的滥用，使金融监管更加规范、有序。当前，我国政府干预现象并未完全杜绝，更甚至还普遍存在，对此，监管机构的透明化要求就能够减少这种情况，以及尽量杜绝道德风险的发生。
（三）加强监管机构之间的协调与合作。当前，我国对于金融机构的监管主要是分业监管体制，即银监会、证监会、保监会的共同监管，为了达到监管要求就必须加强各监管机构之间的协调与合作，对此，各监管机构在处理重大问题或制定相关政策之时，可以互相协商讨论，最终实现对金融机构的有效监管。当前正处于后金融危机时期，对于金融机构的监管就更加迫在眉睫，而健全的监管机制能够以使我国的金融监管体制在危机面前能够从容应对，增强全面防范金融风险的能力。
（四）建立统一和完善的信用风险管理数据库。数据是商业银行信用风险的评估和管理的基础，不管是内部评级体系的建立还是信用风险度量模型的开发与运用，都是依托于大量历史数据的汇总和统计分析。总所周知，我国在风险管理方面经验缺乏，商业银行现有的数据累积不足，数据质量较低，而且很多数据缺乏可靠性，这阻碍了我国信用风险度量模型的创建。对此，我国中小商业银行需要加快建立完善的数据库和先进的数据处理系统，为信用风险管理做准备，以使我国信用风险管理技术达到国际先进技术水平。
（五）培育信用风险管理专家化人才。激励机制是有效增强信贷人员工作热情的方式，对于激励机制，则要注意将激励与约束相适应，最大程度的发挥银行从业人员的积极性。那么首先就要改变商业银行目前以业绩为中心的考核制度，可以建立符合风险管理要求的绩效考核机制，将银行的收益与控制风险等相关因素进行综合考虑。对此，可以设定一些能够影响业绩的指标作为对从业人员进行考核的内容，这样就能够在一定范围内提高业绩的同时又有效的降低了信贷风险。最后，在设置贷款权限过程中又不能单纯依靠业绩，而需要将信贷人员的工作能力与业绩相结合进行权限分配，此时的业务级别却并非固定不变的，而是需要随着实际情况进行调整，并且尽量将惩处转变为正向的激励，在激励过程中不要仅重视员工物质需求而忽视员工的心理需求，只有当员工的物质需求与心理需求同时得到满足时才能最大的发挥激励的正能量，从而最大限度的提高员工的工作积极性。
【参考文献】
[1]方菲，工商银行信用风险管理研究[D].昆明理工大学，2014.
[2]董积生，商业银行信用风险管理[D].华中科技大学，2005.
[3]刘迎春，我国商业银行信用风险度量和管理研究[D].东北财经大学，2011.