随着我国经济全球化以及持续深入推进利率市场化改革,银行间的竞争变得日益激烈,客户对金融市场产品的需求和金融服务的需求在不断增加,银行为提高其竞争力,业务和产品趋向多元化,银行面临的操作风险也随着业务规模扩大而增大,操作风险越来越影响着银行的健康发展,给银行造成巨大损失的同时,也为其声誉方面带来较大的负面影响。与此同时,金融监管也日趋严格。据统计,与2019年相比,2020年中国银保监局对责任人员的处罚数量增加大约30%;受到处罚的责任人与机构的比值较往年有增加趋势。这表明,不仅对问题机构的处罚力度在不断加大,对直接责任人的处罚也更加严厉。根据《中国银保监会通报2020年行政处罚情况》发现:M银行所面临的监管形势非常严峻。数据显示,仅2022年一年M银行被中国银保监局处罚15次,金额合计1425.4万元,较往年有明显的上升趋势。违规行为主要集中在个人客户信息保护、贷款业务、账户管理三方面。个人客户信息保护存在的问题是未严格落实消费者信息使用授权审批程序;贷款业务发生的问题存在于贷款业务全生命周期中,包括贷前调查不尽职,贷款发放时违规承接表外风险资产、贷后检查管理不到位等问题;账户管理问题则集中于开立、撤销超期在人民银行账户管理系统备案以及专用账户的开立使用不符合规定等问题。处罚事由集中在贷款业务和内控管理两方面,也反映出M银行操作风险管理还存在较多问题,各项管控措施有效性不足,管理现状有待改进。本文基于信息不对称理论、内部控制理论、心理契约理论以及全面风险管理理论,以M银行为研究对象,对M银行操作风险管理问题和优化措施进行深入探讨。本文首先对M银行的组织架构、重要业务操作风险管理流程进行了深入研究,并结合关键风险指标的监测分析、对公司员工访谈以及典型案例剖析,发现M银行在操作风险管理领域存有许多问题,其中包括:员工风险意识较弱,电子化管理功能不足,制度流程落后、执行有效性不足,内控存有漏洞等。最后,本文就M银行操作风险管理提出优化措施。首先,要加强内部控制,培育全员参与的风险管理文化;其次,要充分利用电子化管理功能,提升系统防范操作风险的水平;再次,提升操作风险管理三大工具的前瞻性和成果应用度;最后,细化制度建设、强化制度执行。